国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数    证券投资基金更新招募评释书       （2024 年第二号）     基金管制东谈主：国泰基金管制有限公司     基金托管东谈主：广发证券股份有限公司              国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                                                         目             录       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                         蹙迫提醒 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、商场远景和收益作念出本质性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。    （1）样本空间    中证香港 300 指数样本中合乎港股通条件的证券且往常三年连气儿现款分红， 每年现款股息率均大于 0 的证券。    （2）选样方法 排行，及第排行前 30 的证券手脚指数样本。    相关标的指数具体编制有规划及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 投资东谈主在投本钱基金前，需全面意识本基金产物的风险收益特征和产物特性，充 分洽商自身的风险承受智商，感性判断商场，对投本钱基金的意愿、时机、数目 等投资行动作念出孤独决策。投资东谈主根据所握有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：商场风险、管制风险、流 动性风险、本基金独到风险、本基金法律文献中触及基金风险特征的表述与销售 机构对基金的风险评级可能不一致的风险和其他风险等。本基金独到风险包括： 标的指数呈文与股票商场平均呈文偏离的风险、标的指数波动的风险、基金投资 组合呈文与标的指数呈文偏离及追踪过错抑止未达约定主见的风险、标的指数变 更的风险、指数编制机构罢手服务的风险、基金份额二级商场交易价钱折溢价的 风险、成份股停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 规划差错的风险、基金退市      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 风险、投资东谈主申购失败的风险、基金份额握有东谈主赎回失败的风险、申购赎回清单 差错风险、申购赎回清单符号确立风险、基金管制东谈主代理申赎投资者买券卖券的 风险、第三方机构服务的风险、投资资产支握证券的风险、投资股指期货的风险、 投资国债期货的风险、投资股票期权的风险、投资存托凭证的风险、投资港股通 标的股票风险、参与融资业务风险、参与转融通证券出借业务的风险、基金合同 提前隔断的风险等。   本基金可投资资产支握证券，主要存在与基础资产相关的风险、与资产支握 证券相关的风险、与专项规划管制相关的风险和其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的商场风险、信用风险、 操格调险和法律风险等。   本基金可投资国债期货，可能濒临商场风险、基差风险、流动性风险。   本基金可投资股票期权，主要濒临的风险包括商场风险、流动性风险、杠杆 风险、信用风险和操格调险等。   本基金可投资国内照章刊行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价钱波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的刊行 东谈主及境表里交易机制相关的风险可能平直或迤逦成为本基金的风险。   本基金可根据投资策略需要或商场环境的变化，采纳将部分基金资产投资于 存托凭证或采纳不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非势必投资存托凭 证。   本基金投资内地与香港股票商场交易互联互通机制允许买卖的轨则范围内 的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）                            ，会濒临港股通机 制下因投资环境、投资标的、商场轨制以及交易执法等各别带来的独到风险，包 括港股商场股价波动较大的风险（港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设 涨跌幅限制，港股股价可能推崇出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇 率波动可能对基金的投资收益形成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来 的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不可浩荡交易，港股不可实时卖 出，可能带来一定的流动性风险）等。   本基金可参与融资业务，存在杠杆效应放大风险、担保智商及限制交易风险、 强制平仓风险等。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金可参与转融通证券出借业务，将濒临流动性风险、信用风险、商场风 险等风险。   《基金合同》收效后，连气儿 50 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行 基金财产清理并隔断，不需召开基金份额握有东谈主大会。基金份额握有东谈主可能濒临 基金合同提前隔断的风险。   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平表面上高于羼杂型基 金、债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要接纳完全复制策略， 追踪中证港股通高股息投资指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合 的风险收益特征相似。   投资有风险，投资东谈主认购（或申购）本基金时应谨慎阅读基金合同、本招募 评释书、基金产物府上撮要等信息败露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念 出投资决策，自行承担投资风险。基金管制东谈主提醒投资东谈主基金投资的“买者自夸” 原则，在投资东谈主作念出投资决策后，基金运营景况与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东谈主自行职守。   基金的过往事迹并不预示其畴昔推崇。基金管制东谈主管制的其他基金的事迹并 不组成对本基金事迹推崇的保证。   基金管制东谈主依照恪称职守、淳厚信用、严慎费力的原则管制和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募评释书已经本基金托管东谈主复核。本次招募评释书更新事由为年度更 新。本招募评释书所载投资组合呈文为 2024 年 3 季度呈文，主要东谈主员情况截止 日为 2024 年 12 月 11 日，除非另有评释，本招募评释书其他所载内容截止日为    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                 第一部分 引子   本招募评释书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开召募证券投资基金运作管制办法》                      （以下简称“《运作办法》”）、                                    《公 开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公 开召募证券投资基金信息败露管制办法》                  （以下简称“《信息败露办法》”）、《公 开召募灵通式证券投资基金流动性风险管制轨则》                      （以下简称“《流动性风险管制 轨则》”）、      《公开召募证券投资基金运作指点第 3 号——指数基金指点》                                  （以下简 称“《指数基金指点》”）和其他相关法律律例以及《国泰中证港股通高股息投资 交易型灵通式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金管制东谈主承诺本招募评释书不存在职何伪善纪录、误导性论说或者首要遗 漏，并对其信得过性、准确性、圆善性承担法律职责。本基金是根据本招募评释书 所载明的府上央求召募的。本基金管制东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本 招募评释书中载明的信息，或对本招募评释书作任何解释或者评释。   本招募评释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是轨则基金合同当事东谈主之间权利义务关系的基本法律文献，如本招募评释书内容 与基金合同有突破或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东谈主自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额握有东谈主和基金合同当事东谈主，其握有基金份额的行 为自己即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同偏激他 相关轨则享有权利、承担义务。基金投资东谈主欲了解基金份额握有东谈主的权利和义务， 应详备查阅基金合同。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                    第二部分 释义   在本招募评释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 资基金 基金基金合同》及对基金合同的任何有用改良和补充 通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金托管条约》及对该托管条约的任何 有用改良和补充 放式指数证券投资基金招募评释书》偏激更新 证券投资基金基金产物府上撮要》偏激更新 证券投资基金基金份额发售公告》 券投资基金上市交易公告书》 司法解释、行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有不戮力的决定、决议、文告等     《基金法》：指《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时常 作念出的改良     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》及颁 布机关对其时常作念出的改良     《信息败露办法》：指《公开召募证券投资基金信息败露管制办法》及颁 布机关对其时常作念出的改良     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作管制办法》及颁布机关对      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 其时常作念出的改良       《流动性风险管制轨则》：指《公开召募灵通式证券投资基金流动性风险 管制轨则》及颁布机关对其时常作念出的改良       《指数基金指点》：指《公开召募证券投资基金运作指点第 3 号——指数 基金指点》及颁布机关对其时常作念出的改良 申购赎回实施细目》界说的“交易型灵通式基金”，简称“ETF” 标相似，接纳灵通式运作神气的基金 务的法律主体，包括基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主 正当登记并存续或经相关政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、处事法东谈主、社会 团体或其他组织 的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主 民币及格境外机构投资者 律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 东谈主 办理基金份额的申购、赎回等业务 他条件，取得基金销售业务阅历并与基金管制东谈主缔结了基金销售服务条约，办理 基金销售业务的机构       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 基金管制东谈主指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构 由基金管制东谈主指定的，在基金合同收效后代为办理本基金申购、赎回业务的证券 公司 投资东谈主基金账户的建立和管制、基金份额登记、基金销售业务和基金交易的说明、 清理和结算、代理披发红利、建立并守护基金份额握有东谈主名册和办理非交易过户 等 结算有限职责公司，基金管制东谈主也不错自行或托福其他机构担任登记机构 管制的基金份额余额偏激变动情况的账户 基金管制东谈主向中国证监会办理基金备案手续罢了，并获取中国证监会书面说明的 日历 产清理罢了，清理结果报中国证监会备案并给予公告的日历 不得非凡 3 个月 灵通日 该就业日为非港股通交易日，则本基金不灵通申购和赎回）       《业务执法》：指深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司、国 泰基金管制有限公司、基金销售机构的相关业务执法和轨则偏激时常改良      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 请购买基金份额的行动 行动 件，以基金合同轨则的对价央求购买基金份额的行动 轨则的条件，要求将基金份额兑换为基金合同所轨则对价的行动 信息的文献 托付的现款替代、现款差额偏激他对价 和招募评释书轨则应托付给赎回东谈主的现款替代、现款差额偏激他对价 数 股，何况按照每种成份股在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合， 达到复制指数的目的 定，用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数目的现款 小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购、赎回时应支 付或应获取的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额和申购或赎回的 最小申购、赎回单元数目规划 当日现款差额的臆测值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 东谈主申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍 据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据及汇率数据规划，并通过 深圳证券交易所发布的基金份额参考净值，简称“IOPV” 变的前提下，按照一定比例调和基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同 的轨则将基金份额握有东谈主的基金份额数额进行变更登记的行动 卖证券价差、银行入款利息、已完竣的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的细水长流 率差额以及基金可供分配利润金额之基准日 基金应收款项偏激他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 以合理价钱给予变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行如期入款（含条约约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、畅达受 限的新股及非公开采行股票、资产支握证券、因刊行东谈主债务误期无法进行转让或 交易的债券等 刊及《信息败露办法》轨则的互联网网站（包括基金管制东谈主网站、基金托管东谈主网 站、中国证监会基金电子败露网站）等媒介 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期退回      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 交易所分别和香港联合交易统统限公司（以下简称“香港联合交易所”）建立技 术勾通，使内地和香港投资者不错通过当地证券公司或经纪商买卖轨则范围内的 对方交易所上市的股票。内地与香港股票商场交易互联互通机制包括沪港股票市 场交易互联互通机制（“沪港通”）和深港股票商场交易互联互通机制（“深港通”） 设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖轨则范围内的香港 联合交易所上市的股票。沪港通下的港股通和深港通下的港股通统称港股通 件     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                 第三部分 基金管制东谈主   一、基金管制东谈主概况   称呼：国泰基金管制有限公司   住所：中国（上海）目田贸易试验区浦东正途 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区平允路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   成立日历：1998 年 3 月 5 日   法定代表东谈主：周向勇   注册本钱：11,000 万元东谈主民币   有计划东谈主：辛怡   有计划电话：       （021）31089000，400-888-8688   股权结构：              鼓励称呼                  股权比例        中国建银投资有限职责公司                 60%            意大利忠利集团                  30%      国网英大国外控股集团有限公司                 10%   二、主要东谈主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国缔造银 行总行、中国建银投资有限职责公司。2011 年 1 月加入国泰基金管制有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委布告、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高档司帐师，中国非执业注册司帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督查抄局。 务院农村综合调动就业小组办公室）。历任财政部监督查抄局查抄一处副处长， 财政部国务院农村税费调动就业小组办公室（国务院农村综合调动就业小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总司帐师、副厅长、财政厅党组布告、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年        国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 学界联合会党组布告、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限职责公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租借股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师； 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙东谈主；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月-2019 年 3 月任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总司理。2019 年 4 月-2023 年 12 月任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高档会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东谈主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东谈主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任心仪东谈主寿保障有限公司董事；2007 年于今任心仪财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任心仪财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任心仪资产管制有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区鼓励代表。2010 年 6 月起任公司董事。    戴建元，董事，大学本科，高档司帐师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科司帐。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部司帐。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总司帐师。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 主任（主握就业、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国缔造银行总 行、中国建银投资有限职责公司。2024 年 7 月加入国泰基金管制有限公司，现 任公司党委副布告、总司理、公司董事。   黄晓衡，孤独董事，硕士研究生，高档经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国缔造银行江苏省分行就业，先后任职于规划处、信贷处、国外业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国缔造银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国缔造银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国缔造银行总行就业，历任国外部副总司理、资金 规划部总司理、司帐部总司理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国国外金融有 限公司就业，历任财务总监、公司管委会成员、参谋人。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投资管制有限公司（香港）董事总司理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金管制有限公司孤独董事。2017 年 3 月起任公司孤独董事。   吴群，孤独董事，博士研究生，高档司帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）就业，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高档司理、总监，管制研究部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司就业，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司就业（简称“CEC”），历任审计部副主任、资产 部副主任（主握就业）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 参谋人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 就业期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司孤独董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息挣扎股份有限公司孤独董事。2017 年 10 月起任公司孤独董事。   冯丽英，孤独董事，大学本科，高档经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月，      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国缔造银行 东谈主事部处事工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国国外金融 有限职责公司东谈主力资源部高档司理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产管制有限公司东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限职责公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国缔造银行总行东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任建信基金管制 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国缔造银行待业金业务部 总司理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信待业金管制有限职责公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力相信投资有限 公司资金部职工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业开采总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力相信投资有限公司财务部职工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司就业，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加友邦泰基 金管制有限公司，历任行业研究员、基金司理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选羼杂型证券投资基金的基金司理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位上风羼杂型证券投资基金（原国泰区位上风股票型证券投资基金） 的基金司理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值上风股票型证券投资基金 （LOF）的基金司理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企调动股票型证券投 资基金的基金司理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任国富民强养老主见日历 2040 三年握有期羼杂型基金中基金（FOF）的基金司理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动活泼配置羼杂型证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金管制有限公司运作保障部司理。2008 年 2 月加入国 泰基金管制有限公司，历任信息技能部工程师、运营管制部总监助理、运营管制 部副总监，现任运营管制部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振司帐 师事务所上海分所助理司理。2012 年 11 月加入国泰基金管制有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险管制部总监。2017 年 3 月起任公司职工监事。   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金管制有限公司、国泰基金管制有限公司、敦和资产管制有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金管制有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金管制有限公司、信达澳银基金管制有限公司、国寿安保基金 管制有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金管制有限公司，现任公司副总司理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息技能有限职责 公司。2001 年 3 月加入国泰基金管制有限公司，历任信息技能部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省国外相信投资 公司、万家基金管制有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金管制有限公司，历任 产物规划部总监、公司首席产物官、公司首席风险官等，现任公司督察长。   朱丹，硕士研究生，8 年证券基金从业经历。2016 年 1 月加入国泰基金，历 任研究员、基金司理助理。2020 年 11 月至 2023 年 5 月任国泰恒生港股通指数 证券投资基金（LOF）的基金司理，2022 年 1 月起兼任国泰大批商品配置证券 投资基金（LOF）和国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金的基金司理，2022 年     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 月起兼任国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金的基金经 理，2024 年 8 月起兼任国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金和国泰中 证香港内地国有企业交易型灵通式指数证券投资基金（QDII）的基金司理，2024 年 10 月起兼任国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金发起 式纠合基金的基金司理。2023 年 6 月起任国外业务部副总监。   麻绎文，硕士研究生，4 年证券基金从业经历。2020 年 6 月加入国泰基金， 历任助理量化研究员、量化研究员、基金司理助理。2023 年 8 月起兼任国泰中 证有色金属交易型灵通式指数证券投资基金和国泰中证有色金属矿业主题交易 型灵通式指数证券投资基金的基金司理，2023 年 9 月起兼任国泰中证 2000 交易 型灵通式指数证券投资基金的基金司理，2023 年 10 月起兼任国泰中证全指集成 电路交易型灵通式指数证券投资基金的基金司理，2023 年 11 月起兼任国泰上证 科创板 100 交易型灵通式指数证券投资基金发起式纠合基金的基金司理，2024 年 4 月起兼任国泰中证沪深港黄金产业股票交易型灵通式指数证券投资基金和 国泰上证国有企业红利交易型灵通式指数证券投资基金的基金司理，2024 年 7 月起兼任国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金的基金经 理，2024 年 9 月起兼任国泰沪深 300 增强策略交易型灵通式指数证券投资基金 发起式纠合基金的基金司理。   本基金管制东谈主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高档管制东谈主员、投研 部门负责东谈主及业务主干等相关东谈主员中产生。公司总司理不错推选上述东谈主员之外的 投资管制相关东谈主员担任成员，督察长和运营体系负责东谈主列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据相关律例和基金合同，审议并决策公 司投资研究部门提倡的公司全体投资策略、基金大类资产配置原则，以及研究相 关投资部门提倡的首要投资建议等。   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   实施委员：   张玮：简历同上    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   委员：   梁杏：总司理助理、量化投资部总监   胡松：投资总监（待业金）、待业金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、全王人收益投资部总监   郑有为：研究部副总监   三、基金管制东谈主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 回清单； 照章召集基金份额握有东谈主大会； 他法律行动；   四、基金管制东谈主承诺 建立健全里面抑止轨制，采取有用措施，谛视违抗《中华东谈主民共和国证券法》行 为的发生。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 制轨制，采取有用措施，谛视下列行动发生：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不服允地对待其管制的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额握有东谈主之外的第三东谈主谋取利益；   （4）向基金份额握有东谈主非法承诺收益或者承担损失；   （5）法律律例或中国证监会扼制的其他行动。 家相关法律、律例及行业表率，淳厚信用、费力尽责，不从事以下行动：   （1）越权或非法规划；   （2）违抗基金合同或托管条约；   （3）专诚毁伤基金份额握有东谈主或其他基金相关机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的府上中公私分明；   （5）断绝、侵扰、遏制或严重影响中国证监会照章监管；   （6）大意职守、铺张权柄，不按照轨则履行职责；   （7）违抗现行有用的相关法律、律例、规章、基金合同和中国证监会的有 关轨则，走漏在职职期间瞻念察的相关证券、基金的买卖渊博，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资规划等信息，或利用该信息从事或者昭示、表示他东谈主从事 相关的交易行动；   （8）违抗证券交易风景业务执法，利用对敲、倒仓等妙技主管商场价钱， 扯后腿商场纪律；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不正派妙技谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东谈主员形象；   （12）在公开信息败露和告白中专诚含有伪善、误导、诈骗因素；   （13）其他法律、行政律例以及中国证监会扼制的行动。 度，采取有用措施，谛视违抗基金合同行动的发生。   五、基金司理承诺    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 东谈主谋取最大利益； 基金投资内容、基金投资规划等信息，且不利用该信息从事或者昭示、表示他东谈主 从事相关的交易行动；   六、基金管制东谈主里面抑止轨制   基金管制东谈主为提神和化解规划运作中濒临的风险，保证规划行动的正当合规 和有用开展，制定了一系列组织机制、管制方法、操作轨范与抑止措施，形成了 公司圆善的里面抑止体系，并通过相应的具体业务抑止进程来严格实施。   为保证里面抑止的系统性和有用性，公司制定了合理、完备、有用、可实施 的规章轨制体系并结合业务发展、法律律例及监管环境变化，对里面抑止轨制进 行实时的更新和调和，以适合公司规划行动的变化，连续增强和优化公司轨制的 完备性、有用性和应时性。   （1）保证公司规划运作正当合规，形成遵法规划、表率运作的规划理念；   （2）提神和化解风险，栽植规划管制效益，确保公司规划的适应运行和受 托资产的安全圆善，完竣公司握续、牢固、健康发展；   （3）确保受托资产、公司财务和其他信息的信得过、准确、圆善、实时；   （4）真贵公司精粹的品牌形象。   （1）全面性原则。里面抑止应磨灭公司的各项业务、统统部门和岗亭，渗 透到决策、实施、监督、反馈等统统业务过程和业务要领。   （2）有用性原则。建立科学、合理、有用的里面抑止轨制，公司全体职工 必须悉力于真贵里面抑止轨制的有用实施。   （3）互相孤独和制约原则。公司根据业务的需要设立相对孤独的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭简直立必须权责分明、互相制约。里面抑止的检       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 查评价部门必须孤独于各业求实施部门。公司受托资产、自有资产、其他资产的 运作必须分离。   （4）适合性原则。公司里面抑止应根据公司规划业务发展、新产物的开采、 金融转变、法律律例以及商场环境的变化等实时调和和完善，以保证里面抑止的 有用性和适合性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，很是是研究、投资、实施、清理等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上窒碍，对蹙迫业务设立防火墙并实行门禁制 度。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的规划管制方法裁减运作成本，栽植 经济效益，力求以合理的抑止成本达到最好的内控效果。   （1）公司经过多年的管制实践，建立并完善了科学的治理结构，充分施展 孤独董事和监事会的监督职能，并在职工中加强职业谈德训诫和风险不雅念，形成 了诚信为本和适应规划的企业文化。公司董事会对里面抑止原则进行带领，对公 司建立里面抑止系统和辅助其有用性承担最终职责；公司规划管制层对里面抑止 进行管制、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风险抑止职责， 既互相孤独，又互相团结和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险抑止 体系。   （2）公司依据自身规划特色建立了包括各岗亭以主见职责制自控、相关部 门和岗亭之间互相制衡、内控查抄评价部门实施监督的、权责融合、严实有用的 内控防地。   （3）公司建立有用的东谈主力资源管制轨制，健全激发不竭机制，确保公司东谈主 员具备与岗亭要求相适合的职业操守和专科智商。   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险管制的主见和 原则，并对公司濒临的表里部风险进行辨识和评估，连续优化风险抑止轨范和手 段。各部门根据各自业务特色，对业务行动中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立详备的风险抑止进程，并在履行业务中加以抑止。   （5）公司建立了完善的授权管制机制，明确了合理的授权圭臬和进程，确 保授权机制的贯彻实施。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （6）公司建立了完善的里面司帐抑止，公司司帐核算与基金司帐核算在业 务表率、东谈主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金资产与公司自有资产完 全分开，分账管制，孤独核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确隔离各岗亭职责，投资 和交易、交易和清理、基金司帐和公司司帐等蹙迫岗亭不得有东谈主员的重迭。蹙迫 业务部门和岗亭进行物理窒碍。   （8）公司建立首要风险济急处置机制，制订切实有用的济急应变措施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立有用的信拒绝流渠谈和调换机制，明确呈文机制旅途和业务 求教体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、圆善传递，完竣自下而 上的实时呈文和从上至下的有用反馈。   （10）公司通过建立圆善的研究管制、投资决策和交易管制等轨制体系，以 完竣投资管制业务抑止。   （11）公司制定例范的信息败露管制办法，连续优化完善机制进程，确保公 开败露信息的信得过、准确、圆善、实时。   （12）公司对里面抑止建立与实施情况进行监督查抄，评价里面抑止的有用 性，发现里面抑止劣势，实时加以改进，内控查抄评价部门通过如期或不如期检 查里面抑止轨制的实施情况，确保公司各项规划管制行动的有用运行。   基金管制东谈主保证以上对于里面抑止轨制的败露信得过、准确，并承诺基金管制 东谈主将根据商场变化和业务发展连续完善里面抑止轨制，切实真贵基金份额握有东谈主 的正当权益。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                 第四部分 基金托管东谈主   一、基金托管东谈主基本情况   称呼：广发证券股份有限公司（简称：广发证券）   住所：广东省广州市黄埔区中新广州常识城升起一街 2 号 618 室   办公地址：广东省广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 34 楼   法定代表东谈主：林传辉   成立时间：1994 年 1 月 21 日   基金托管阅历批文及文号：证监许可【2014】510 号   注册本钱：东谈主民币 7,621,087,664 元   存续期间：永恒   有计划东谈主：罗琦   有计划电话：020-66338888   广发证券是国内首批综合类证券公司，先后于 2010 年和 2015 年分别在深圳 证券交易所 及香港联 合交易所 有限公司 主板上市 （股票 代码：000776.SZ，   广发证券具有完备的业务体系、平衡的业务结构，凸起的中枢竞争力。领有 投资银行、钞票管制、交易及机构和投资管制四伟业务板块，具备全业务执照。 公司铸造综合金融服求实力，主要规划方针连气儿多年稳居中国券商前哨，在多项 中枢业务规模中形成了最初上风，研究、资产管制、钞票管制等位居前哨。限制 益为 1,407.03 亿元，2024 年上半年营业收入为 117.78 亿元，营业利润为 51.30 亿元，包摄于上市公司鼓励的净利润为 43.62 亿元。   刘洋先生现任广发证券资产托管部总司理。曾履新于大成基金管制有限公 司、招商银行股份有限公司、浦银安盛基金管制有限公司、上海银行股份有限公 司、好意思国谈富银行。刘洋先生于 2000 年 7 月获取北京大学理学学士，并于 2003 年 7 月获取北京大学经济学硕士学位。         国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）    广发证券资产托管部主要东谈主员均具备多年基金、证券、银行等金融机构从业 经历或司帐师事务所审计训导，从业训导丰富，具备基金从业阅历，老成基金托 监就业。资产托管部职工学历均在本科以上，专科配景涵盖了金融、法律、司帐、 统计、规划机等规模，是一支淳厚费力、积极跨越的专科从业东谈主员队伍。    广发证券于 2014 年 5 月取得中国证监会核准证券投资基金托管阅历。广发 证券严格履行基金托管东谈主的各项职责，连续加强风险管制和里面抑止，确保基金 资产的圆善性和孤独性，切实真贵基金份额握有东谈主的正当权益，提供高质料的基 金托管服务。限制 2024 年 6 月 30 日，广发证券托管的公开召募证券投资基金共    二、基金托管东谈主的风险管制原则和里面抑止轨制    广发证券开展基金托管业务遵照以下风险管制原则： 手脚业务开展和风险管制应纳降的最基本要求。 应渗入到决策、实施、监督、反馈等各个要领，风险抑止应落实到业务触及的所 有岗亭、统统要领，包含事前风险抑止、事中风险监控、过后风险呈文和处理。 互相制约，建立不同部门、不同岗亭之间的制衡体系。 管制部、稽核部等，均应保握高度的孤独性，各自从孤独的风险抑止角度启航， 对资产托管业务的风险进行管制。 情况动态调和风控措施和风控妙技，并通过顺畅的风险呈文和传导机制，实时有 效地处理各样风险事项，确保风险管制计谋和措施的贯彻实施。    广发证券根据相关法律律例和公司轨制的相关要求，制定了完善的里面抑止 轨制，具体包括《广发证券资产托管业务管制办法》、                        《广发证券资产托管业务信 息败露管制轨则》、         《广发证券资产托管业务账户管制轨则》、                           《广发证券资产托管 业务基金估值核算管制轨则》、              《广发证券资产托管业务资金清理管制轨则》、                                  《广    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 发证券公募基金投资监督管制轨则》、                 《广发证券资产托管部业务信息遁藏与业务 档案管制轨则》、        《广发证券资产托管业务济急管制轨则》、                          《广发证券资产托管部 从业东谈主员管制轨则》、          《广发证券股份有限公司资产托管业务公开召募证券投资基 金风险准备金管制轨则》等，囊括了基金托管业务的账户管制、估值核算、资金 清理、投资监督、里面抑止、风险管制、业务系统管制、遁藏和档案管制、济急 处理、从业东谈主员管制等一齐业务要领。   三、基金托管东谈主对基金管制东谈主运作基金进行监督的方法和轨范   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等相关法律律例轨则以及基金合同、 基金托管条约相关约定，基金托管东谈主对基金的投资范围和投资对象、基金投融资 比例、基金投资扼制行动、基金参与银行间债券商场、基金资产净值的规划、基 金份额净值规划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分配、信 息败露等进行监督。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主违抗《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等相关 法律律例轨则或基金合同、基金托管条约相关约定的行动，应实时以书面口头通 知基金管制东谈主限期纠正，基金管制东谈主收到文告后应实时查对，并以书面口头对基 金托管东谈主发出回函说明。在限期内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查， 督促基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主文告的非法事项未能在限期内纠 正的，基金托管东谈主应呈文中国证监会。基金托管东谈主发现基金管制东谈主有首要非法行 为，应立即呈文中国证监会，同期文告基金管制东谈主限期纠正。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                  第五部分 相关服务机构    一、申购赎回代理券商    本基金的申购赎回代理券商信息详见基金管制东谈主网站。基金管制东谈主可根据有 关法律律例轨则，增减或变更销售机构，并在基金管制东谈主网站上公示。二、登记 机构    称呼：中国证券登记结算有限职责公司    地址：北京市西城区太平桥大街 17 号    法定代表东谈主：于文强    有计划电话：010-50938600    传真：010-50938907    有计划东谈主：赵亦清    三、出具法律看法书的讼师事务所    称呼：上海市通力讼师事务所    住所：上海市银城中路 68 号时间金融中心 19 楼    办公地址：上海市银城中路 68 号时间金融中心 18 楼至 20 楼    负责东谈主：韩炯    有计划电话：021-31358666    传真：021-31358600    有计划东谈主：丁媛    承办讼师：清晨、丁媛    四、审计基金财产的司帐师事务所    称呼：普华永谈中天司帐师事务所（特殊平庸合伙）    住所：中国（上海）目田贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    实施事务合伙东谈主：李丹    有计划电话：021-23238888    传真：021-23238800  国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 有计划东谈主：张晓阳 承办注册司帐师：张炯、张晓阳       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                 第六部分 基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金管制东谈主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 偏激他相关轨则，并经中国证监会证监许可【2024】916 号文（《对于准予国泰 中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金注册的批复》）准予注册 召募。   二、基金类别、运作神气和存续期限   三、基金份额的发售时间、发售神气、发售对象   自基金份额发售之日起最长不得非凡 3 个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。   通过各销售机构公开采售，各销售机构的具体名单详见基金份额发售公告、 基金管制东谈主网站或相关公告。   投资东谈主可采纳网上现款认购和网下现款认购两种神气认购本基金。   网上现款认购是指投资东谈主通过基金管制东谈主指定的发售代理机构用深圳证券 交易所网上系统以现款进行的认购。   网下现款认购是指投资东谈主通过基金管制东谈主偏激指定的发售代理机构以现款 进行的认购。   基金管制东谈主不错根据具体情况调和本基金的发售神气，并在基金份额发售公 告或相关公告中列明。   合乎法律律例轨则的可投资于证券投资基金的个东谈主投资者、机构投资者、合 格境外投资者以及法律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主。   四、召募风景     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   投资东谈主应当在基金管制东谈主偏激指定的发售代理机构办理基金发售业务的营 业风景或者按基金管制东谈主或发售代理机构提供的神气办理基金份额的认购。   基金管制东谈主、发售代理机构接受的认购神气、办理基金发售业务的具体情况 和有计划神气，请参见基金份额发售公告、基金管制东谈主网站或相关公告。   销售机构对认购央求的受理并不代表该央求一定顺利，而仅代表销售机构确 实汲取到认购央求。认购的说明以登记机构的说明结果为准。对于认购央求及认 购份额的说明情况，投资东谈主应实时查询并妥善专揽正当权利。不然，由于投资东谈主 邪恶而产生的任何损失由投资东谈主自行承担。   五、基金的最低召募份额总额   本基金的最低召募份额总额为 2 亿份。   六、基金份额发售面值、认购价钱   本基金基金份额发售面值为东谈主民币 1.00 元，认购价钱为东谈主民币 1.00 元。   七、认购开户   投资东谈主认购本基金时需具有深圳证券账户，深圳证券账户是指深圳证券交易 所 A 股账户（以下简称“深圳 A 股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金账户 （以下简称“证券投资基金账户”）。证券投资基金账户只可进行基金的现款认购 和二级商场交易，如投资东谈主需要参与基金份额的申购、赎回，则应开立和使用深 圳 A 股账户。   已有深圳 A 股账户或证券投资基金账户的投资东谈主毋庸再办理开户手续。   尚无深圳 A 股账户或证券投资基金账户的投资东谈主，需在认购前握身份解释 文献到中国证券登记结算有限职责公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳 A 股账户或证券投资基金账户的开户手续。相关开设深圳 A 股账户和证券投资基 金账户的具体轨范和办法，请到各开户网点详备研究相关轨则。   八、认购用度   认购用度由投资东谈主承担，不列入基金财产。具体的认购费率如下：            认购份额（S）             认购费率             S            S≥100万份         按笔收取，100元/笔      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管制东谈主持理网下现款认购时按照上表所示费率收取认购用度。发售代理 机构办理网上现款认购、网下现款认购时可参照上述费率结构收取一定的佣金。   九、网上现款认购 计认购范畴莫得限制，但法律律例、监管要求或本基金发售范畴抑止有规划另有规 定的除外。 购资金，办理认购手续。网上现款认购可屡次申报，申报提交后不得肃除，依然 申报，认购资金即被冻结。 算交收。   认购佣金＝认购价钱×认购份额×佣金比率   （或若适用固定用度的，认购佣金=固定用度）   认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋佣金比率）   （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）   认购佣金由发售代理机构向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款神气支付认购佣 金。   网上现款认购款项在基金召募期间产生的利息将折算为基金份额归基金份 额握有东谈主统统。网上现款认购的利息和具体份额以登记机构的记录为准。利息折 算的基金份额保留至整数位，一丝部分舍去，舍去部分计入基金财产。   利息折算的份额＝利息/认购价钱   例：某投资东谈主到某发售代理机构认购 10,000 份本基金，假定该发售代理机 构说明的佣金比率为 0.80%，则投资东谈主需支付的认购佣金和需准备的认购金额计 算如下：   认购佣金＝1.00×10,000×0.80%＝80.00 元   认购金额＝1.00×10,000×（1＋0.80%）＝10,080.00 元        国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）      即投资东谈主需准备 10,080.00 元资金，方可认购到 10,000 份本基金基金份额。 假如该笔认购金额产生利息 10 元，则投资者可得 10,010 份本基金基金份额。 询认购说明情况。      十、网下现款认购 份或其整数倍。投资东谈主在召募期内可屡次认购，召募期间单个投资东谈主的累计认购 范畴莫得限制，但法律律例、监管要求或本基金发售范畴抑止有规划另有轨则的除 外。 金，办理认购手续。网下现款认购央求提交后在销售机构轨则的时间之后不得撤 销。 行有用认购款项的清理交收。通过发售代理机构提交的网下现款认购央求，根据 登记机构相关轨则进行有用认购款项的清理交收。      （1）通过基金管制东谈主进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额央求， 认购用度和认购金额的规划如下：      认购用度＝认购价钱×认购份额×认购费率      认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋认购费率）      总认购份额＝认购份额＋认购金额产生的利息/认购价钱      认购用度＝固定用度      认购金额＝认购价钱×认购份额＋固定用度      总认购份额＝认购份额＋认购金额产生的利息/认购价钱      认购用度由基金管制东谈主向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款神气支付认购用度。      通过基金管制东谈主进行网下现款认购的有用认购资金在召募期间产生的利息，      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 将折算为基金份额归投资东谈主统统，其中利息转份额以基金管制东谈主的记录为准。利 息折算的份额保留至整数位，一丝部分舍去，舍去部分计入基金财产。   例：某投资东谈主到基金管制东谈主直销柜台认购 100,000 份基金份额，认购费率为   认购用度＝1.00×100,000×0.80%＝800.00 元   认购金额＝1.00×100,000×（1＋0.80%）＝100,800.00 元   总认购份额＝100,000＋10.82/1.00＝100,010 份   即投资 东谈主若 通过 基金 管制 东谈主直销 柜台 认购 本基 金 100,000 份， 需准备 份本基金基金份额。   （2）通过发售代理机构进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额央求， 认购佣金和认购金额的规划同通过发售代理机构进行网上现款认购的规划。 询认购说明情况。   十一、召募资金利息的处理神气   网下现款认购及网上现款认购的有用认购资金在召募期间产生的利息将折 算为基金份额归基金份额握有东谈主统统，利息折算份额以登记机构的记录为准。   十二、召募期间的资金与用度   基金召募期间召募的资金存入专门账户，在基金召募行动结果前，任何东谈主不 得动用。   基金召募期间的信息败露费、司帐师费、讼师费以偏激他用度，不得从基金 财产中列支。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）             第七部分 基金合同的收效   一、基金合同的收效   本基金基金合同于 2024 年 7 月 23 日持重收效。自基金合同收效日起，本基 金管制东谈主持重开动管制本基金。   二、基金存续期内的基金份额握有东谈主数目和资产范畴   《基金合同》收效后，连气儿 20 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管制东谈主应当在如期呈文中给予 败露；连气儿 50 个就业日出现前述情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基 金财产清理并隔断，不需召开基金份额握有东谈主大会。   法律律例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）           第八部分 基金份额折算与变更登记   基金合同收效后，本基金不错进行份额折算。   一、基金份额折算的时间   基金管制东谈主应事前确定基金份额折算基准日，并依照《信息败露办法》的有 关轨则进行公告。   二、基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管制东谈主向登记机构央求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。   基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额握有东谈主握有的基金份额 数额将发生调和，但调和后的基金份额握有东谈主握有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化。基金份额折算对基金份额握有东谈主的权益无本质性影响。基金份 额折算后，基金份额握有东谈主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如未 来本基金加多基金份额的类别，基金管制东谈主在实施基金份额折算时，可对一齐基 金份额类别进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的基金份额进行折算。   如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，基 金管制东谈主可延伸办理基金份额折算。   三、基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）           第九部分 基金份额的上市交易   一、基金份额上市   基金合同收效后，本基金具备下列条件的，基金管制东谈主可依据《深圳证券交 易所证券投资基金上市执法》向深圳证券交易所央求基金份额上市：   根据相关轨则，本基金基金合同收效后，具备上市条件，于 2024 年 8 月 1 日起在深圳证券交易所上市交易（二级商场交易代码：159331）。   二、基金份额的上市交易   本基金的基金份额在深圳证券交易所的上市交易须遵照《深圳证券交易所证 券投资基金上市执法》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细 则》，以及《深圳证券交易所交易执法》等相关轨则。   三、上市交易的停复牌、暂停上市、规复上市和隔断上市   本基金的停复牌、暂停上市、规复上市和隔断上市等按照《基金法》和相关 法律律例以及《深圳证券交易所证券投资基金上市执法》等相关业务执法、文告、 指点、指南等相关轨则实施。   若本基金发生深圳证券交易所相关轨则所轨则的因不再具备上市条件而应 当隔断上市的情形时，本基金可在履行适正当式后由交易型灵通式指数基金变更 为追踪归并标的指数的非上市的灵通式指数基金，无需召开基金份额握有东谈主大会 审议，届时基金管制东谈主可变更本基金的登记机构并相应调和申购赎回业务执法， 基金变更的具体安排见基金管制东谈主届时发布的相关公告。若届时本基金管制东谈主已 有以该指数手脚标的指数的指数基金，则基金管制东谈主将本着真贵基金份额握有东谈主 正当权益的原则，经履行相关轨范后与该指数基金合并或者及第其他合适的指数 手脚标的指数。具体情况见基金管制东谈主届时公告。   四、基金份额参考净值的规划与公告   基金管制东谈主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管制东谈主或基金管制东谈主托福的机构    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 规划并通过深圳证券交易所发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现款替代的替代金额＋申购赎回 清单中不错现款替代成份证券的数目、最新成交价以及汇率公允价的乘积之和＋ 申购赎回清单中的预估现款部分）/最小申购、赎回单元对应的基金份额   其中，汇率公允价包括基金管制东谈主或基金管制东谈主托福的机构在发布和规划境 外指数产物中接纳的实时汇率价钱、基金管制东谈主审慎决定的其他公允价钱等。   五、在不违抗法律律例及对基金份额握有东谈主利益无本质性不利影响的前提 下，本基金不错央求在包括境酬酢易所在内的其他交易风景上市交易，而无需召 开基金份额握有东谈主大会审议。   六、相关法律律例、中国证监会、登记机构及深圳证券交易所对基金上市交 易的执法等相关轨则进行调和的，基金合同相应给予修改，并按照新轨则实施， 且此项修改无需召开基金份额握有东谈主大会审议。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）            第十部分 基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回风景   投资东谈主应当在申购赎回代理券商的营业风景或按申购赎回代理券商提供的 其他神气办理基金份额的申购与赎回。具体的申购赎回代理券商将由基金管制东谈主 在基金管制东谈主网站或相关公告列示，基金管制东谈主可依据履行情况调和申购赎回代 理券商。   在畴昔条件允许的情况下，基金管制东谈主直销机构不错通畅申购赎回业务，具 体业务的办理时间及办理神气基金管制东谈主将另行公告。   二、申购和赎回的灵通日实时间   投资东谈主在灵通日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为深圳证券交易 所的浩荡交易日的交易时间（若该交易日为非港股通交易日，则本基金不灵通申 购和赎回），但基金管制东谈主根据法律律例、中国证监会的要求或基金合同的轨则 公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券/期货交易商场、证券/期货交易所交易时 间变更、港股通交易执法变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管制东谈主有权 视情况对前述灵通日及灵通时间进行相应的调和，但应在实施日前依照《信息披 露办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。   本基金已于 2024 年 8 月 1 日起开动办理日常申购、赎回业务。   三、申购与赎回的原则 轨则； 投资者的正当权益不受毁伤并得到平允对待。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管制东谈主可在不违抗法律律例且对基金份额握有东谈主利益无本质性不利影 响的情况下，或依据深圳证券交易所或登记机构相关执法偏激时常更新，对上述 原则进行调和。基金管制东谈主必须在新执法开动实施前依照《信息败露办法》的有 关轨则在轨则媒介上公告。   四、申购与赎回的轨范   投资东谈主必须根据申购赎回代理券商或基金管制东谈主轨则的轨范，在灵通日的具 体业务办理时间内提倡申购或赎回的央求。   投资东谈主在提交申购央求时，须根据申购赎回清单备足申购对价，不然所提交 的申购央求无效。基金份额握有东谈主提交赎回央求时，必须握有饱和的基金份额余 额和现款，不然所提交的赎回央求无效。投资东谈主持理申购、赎回等业务时应提交 的文献和办理手续、办理时间、处理执法等在驯服基金合同和招募评释书轨则的 前提下，以各申购赎回代理券商的具体轨则为准。   浩荡情况下，投资东谈主申购、赎回央求在受理应日进行说明。如投资东谈主未能提 供合乎要求的申购对价，则申购央求失败。如基金份额握有东谈主握有的合乎要求的 基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额 的合乎要求的赎回对价，则赎回央求失败。   申购赎回代理券商受理的申购、赎回央求并不代表该申购、赎回央求一定成 功。申购、赎回的说明以登记机构的说明结果为准。投资东谈主可通过其办理申购、 赎回的申购赎回代理券商或以申购赎回代理券商轨则的其他神气查询相关央求 的说明情况。   本基金申购赎回过程中触及的基金份额、现款替代、现款差额偏激他对价的 清理交收适用深圳证券交易所、登记机构的相关轨则和参与各方相关条约偏激不 时改良的相关轨则。   本基金申购业务接纳实时逐笔全额结算（Real Time Gross Settlement，简称 RTGS）模式；赎回业务触及的现款替代接纳代收代付处理；申购、赎回业务涉 及的现款差额和现款替代退补款接纳代收代付处理。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   投资者 T 日申购顺利后，浩荡情况下，登记机构在 T 日为投资者办理基金 份额与现款替代等的交收，在 T+1 日办理现款差额的清理，并将结果发送给申 购赎回代理券商、基金管制东谈主和基金托管东谈主。基金管制东谈主与申购赎回代理券商在 T+2 日办理现款差额的交收。   投资者 T 日赎回顺利后，浩荡情况下，登记机构在 T 日收市后为投资者办 理基金份额的交收，在 T+1 日办理现款差额的清理，并将结果发送给基金管制 东谈主、申购赎回代理券商和基金托管东谈主。基金管制东谈主与申购赎回代理券商在 T+2 日办理现款差额的交收。赎回现款替代款将自有用赎回央求之日起 7 个灵通日内 划往基金份额握有东谈主账户。   如遇国度外汇局相关轨则有变更或本基金境外投资主要商场的交易清理规 则有变更、基金境外投资主要商场及外汇商场休市或暂停交易、港股通非交收日 导致延伸交收、港股通交易结算清理执法变更、港股通额度限制、交易所或登记 机构相关申购赎回交易结算执法发生改变、登记公司系统故障、交易所或交易市 场数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管制东谈主及 基金托管东谈主所能抑止的因素影响业务处理进程，则赎回现款替代款的支付时间可 相应顺延。在发生基金合同载明的其他暂停赎回或减速支付赎回对价的情形时， 赎回现款替代款的支付办法参照基金合同相关要求处理。   对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者现款申购失败的情形， 按照申购赎回代理券商的相关执法处理。   如果登记机构和基金管制东谈主在清理交收时发生不可浩荡践约的情形，则依据 相关业务执法和参与各方相关条约偏激时常改良的相关轨则进行处理。若发生特 殊情况，基金管制东谈主不错对交收日历进行相应调和。   如果相关证券交易所或登记机构的相关业务执法发生变更，则按最新执法办 理，并在招募评释书或相关公告中进行更新。 对基金份额申购赎回的轨范以及清理交收和登记的办理时间、神气、处理执法等 进行调和，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。   五、申购和赎回的数目限制      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 申购、赎回单元由基金管制东谈主确定和调和，现在本基金最小申购、赎回单元为 模或赎回总范畴进行抑止，并在申购赎回清单中公告。 允许的情况下，调和申购和赎回的数额限制，或者新增基金范畴抑止措施。基金 管制东谈主必须在调和实施前依照《信息败露办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。 基金管制东谈主应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。 基金管制东谈主基于投资运作与风险抑止的需要，可采取上述措施对基金范畴给予控 制。具体请参见相关公告。   六、申购和赎回的对价和用度 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在今日收 市后规划，并在 T+1 日内公告。如遇特殊情况，经履行适正当式，不错适合延 迟规划或公告。 他对价。赎回对价是指基金份额握有东谈主赎回基金份额时，基金管制东谈主应托付的现 金替代、现款差额偏激他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资东谈主 申购、赎回的基金份额数额确定。 交易所开市前公告。 的圭臬收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关用度。 以在不违抗相关法律律例的情况下对基金份额净值、申购/赎回对价组成、申购 赎回清单的规划和公告时间进行调和并提前公告。   七、申购赎回清单的内容与口头     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金的申购赎回接纳全现款替代、基金管制东谈主代买代卖的模式，申购对价、 赎回对价包括现款替代、现款差额偏激他对价。畴昔在深圳证券交易所和登记机 构系统允许的情况下，本基金可接纳部分或一齐组合证券申购赎回神气，申购对 价、赎回对价包括组合证券、现款替代、现款差额偏激他对价。   本部安分容适用于全现款替代的申购赎回模式；若后续推出部分或一齐组合 证券申购赎回神气，则申购赎回清单的内容与口头相应调和，届时详见相关公告。   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的申赎现款、组 合证券内各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款差额、T-1 日现款差额、T-1 日基金份额净值偏激他相关内容。如深圳证券交易所修改或更新申购赎回清单的 内容、参数规划方法并适用于本基金的，则按照新的执法实施。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的清理交收安排， 在申购赎回清单中加多的捏造证券。                “申赎现款”的现款替代标记为“必须”，但 含义与组合成份证券的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小 申购单元所对应的成份证券的必须现款替代与不错现款替代金额之和，赎回替代 金额固定为 0。   组合证券是指基金标的指数所包含的一齐或部分证券。申购赎回清单将公告 最小申购、赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募评释书的轨则， 用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数目的现款。  （1）现款替代分为 2 种类型：不错现款替代（标记为“允许”）和必须现款替 代（标记为“必须”）。   不错现款替代是指当投资者申购、赎回基金份额时，允许使用现款手脚该成 份证券的替代，基金管制东谈主按照申购赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证券， 并与投资者进行相应结算。   必须现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现款手脚    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 替代，基金管制东谈主按照固定现款替代金额与投资者进行结算。  （2）不错现款替代 或赎回时间投资东谈主买入或卖出的证券。   对于不错现款替代的证券，替代金额的规划公式为：   替代金额＝替代证券数目×该证券 T 日开盘参考价×T-1 日估值汇率×（1 ＋现款替代溢价比例）   基金管制东谈主不错调和替代金额规划方法，并给予公告。   “现款替代溢价比例”也称“申购现款替代保证金率”。收取现款替代溢价 的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管制东谈主需为投资东谈主买入组合证券，而 履行买入价钱加上相关交易用度后与申购时的参考价钱可能有所各别。为便于操 作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价比例，并据此收取替代 金额。如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的履行成本，则基金管制东谈主 将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入该部分证券的履行成 本，则基金管制东谈主将向投资者收取欠缺的差额。   T 日，基金管制东谈主在申购赎回清单中公布现款替代溢价比例，并据此收取 替代金额。   浩荡情况下，对于说明顺利的 T 日申购央求，基金管制东谈主根据 T 日所购入 的被替代证券的履行单元购入成本（包括买入价钱与相关用度，折算为东谈主民币） 和未买入的被替代证券 T 日收盘价（折算为东谈主民币，折算汇率接纳今日的港股 通买入结算汇兑比率和卖出结算汇兑比率的算术平均值，被替代证券当日在证券 交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取终末成交价） 规划被替代证券的单元结算成本，在此基础上根据替代证券数目和申购替代金额 确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。T 日后的三个就业日内，基金管 理东谈主将应退款或补款与相关申购赎回代理券商办理交收，当交收期间出现港股通 交易日为非港股通交收日时，款项交收日历顺延。若发生特殊情况，基金管制东谈主 不错对交收日历进行相应调和。若发生特殊情况，包括如遇港股通结算特殊等，     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 基金管制东谈主不错对折算汇率进行相应调和。   浩荡情况下，对于说明顺利的 T 日赎回央求，基金管制东谈主根据 T 日所卖出 的被替代证券的履行单元卖出金额（扣除相关用度，折算为东谈主民币）和未卖出的 被替代证券的 T 日收盘价（折算为东谈主民币，折算汇率接纳今日的港股通买入结 算汇兑比率和卖出结算汇兑比率的算术平均值，被替代证券当日在证券交易所无 交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取终末成交价）规划被替 代证券的单元结算金额，在此基础上根据替代证券数目确定赎回替代金额。T 日 后的第 3 个港股通交收日后的 1 个就业日内，基金管制东谈主将应支付的赎回替代金 额与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管制东谈主不错对交收 日历进行相应调和。若发生特殊情况，包括如遇港股通结算特殊等，基金管制东谈主 不错对折算汇率进行相应调和。   如遇港股通临时停市、港股通交易逐日额度或总额度不及等特殊情况，组合 证券的代理买入或者卖出及结算价钱可顺序顺延至下一港股通交易日直死党易 浩荡。如遇证券永恒停牌、流动性不及等可能导致收盘价或终末成交价不公允的 特殊情况，可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行调和，如果基金管制东谈主以为 该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响， 为了更好的真贵基金份额握有东谈主利益，该证券对应的现款替代退补款的清理交收 可按照其复牌后履行交易成本或者基金管制东谈主以为合理的价钱办理。在此期间若 该证券发生除息、送股（转增）、配股等蹙迫权益变动，则进行相应调和。 按轨则公告。 构相关申购赎回交易结算执法发生改变，或基金管制东谈主与基金托管东谈主之间的结算 相关安排发生改变等，基金管制东谈主可对上述相关现款替代处理执法进行调和，并 按轨则公告。   （3）必须现款替代 的成份证券；或处于停牌的成份证券；或因法律律例限制投资的成份证券；或基 金管制东谈主出于保护握有东谈主利益等原因以为有必要确立必须现款替代的成份证券。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 公告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的规划方法为 申购赎回清单中该证券的数目乘以其调和后 T 日开盘参考价并按照 T-1 日估值汇 率换算或基金管制东谈主以为合理的其他方法。   预估现款差额是指为便于规划基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先 冻结央求申购赎回的投资者的相应资金，由基金管制东谈主规划的现款数额。   T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款差额。其规划公式为：   T 日预估现款差额＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎 回清单中必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成 份证券的数目、调和后 T 日开盘参考价以及 T-1 日估值汇率的乘积之和）   其中，该证券调和后 T 日开盘参考价主要根据指数服务机构提供的标的指 数成份证券的调和后开盘参考价确定。另外，若 T-1 日至 T 日历间存在香港联合 交易所交易日为非申赎灵通日，则基金管制东谈主可对公式中“T-1 日最小申购、赎 回单元的基金资产净值”进行调和；若 T 日为基金分红除息日，则规划公式中 的“T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。 若 T 日为最小申购、赎回单元调和收效日，则规划公式中的“T-1 日最小申购、 赎回单元的基金资产净值”需根据调和前后最小申购、赎回单元按比例规划。预 估现款差额的数值可能为正、为负或为零。   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其规划公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单 中必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券 的数目、T 日收盘价以及 T 日估值汇率的乘积之和）   T 日投资者申购赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资 金的清理交收。   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正 数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则 投资者将根据其申购的基金份额获取相应的现款；在基金份额握有东谈主赎回时，如     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 现款差额为正数，则基金份额握有东谈主将根据其赎回的基金份额获取相应的现款， 如现款差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   基金管制东谈主有权根据业务需要对申购赎回清单的口头进行修改。   申购赎回清单的口头例如如下：   基本信息： 最新公告日历         XXX                国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资 基金称呼                基金 基金管制公司称呼       国泰基金管制有限公司 基金代码           XXX 标的指数代码         XXX 基金类型           跨境 ETF   T-1 日信息内容： 现款差额（单元：元）                   XXX 最小申购赎回单元资产净值（单元：元） XXX 基金份额净值（单元：元）                 XXX   T 日信息内容： 预估现款部分（单元：元）                       XXX 不错现款替代比例上限                         XXX 是否需要公布 IOPV                        是 最小申购赎回单元（单元：份）                     XXX 最小申购赎回单元现款红利（单元：元）                 XXX 本商场申购赎回组合证券只数                      XXX 一齐申购赎回组合证券只数                       XXX 是否灵通申购                             XXX 是否灵通赎回                             XXX 今日净申购的基金份额上限                       XXX 今日净赎回的基金份额上限                       XXX              国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）       单个证券账户今日净申购的基金份额上限                     XXX       单个证券账户今日净赎回的基金份额上限                     XXX       今日累计可申购的基金份额上限                         XXX       今日累计可赎回的基金份额上限                         XXX       单个证券账户今日累计可申购的基金份额上限                   XXX       单个证券账户今日累计可赎回的基金份额上限                   XXX         成份股信息内容：                           申购现款        赎回现款           赎回替代   挂牌市 证券     证券     股份    现款替                       申购替代                           替代保证        替代保证            金额     场 代码     简称     数目    代标记                        金额                            金率          金率 XXX    XXX    XXX   XXX    XXX         XXX     XXX    XXX   XXX         评释：此处为示例。         申购赎回清单的口头可根据深圳证券交易所的履行情况相应调和，具体内容       以基金管制东谈主届时在网站上公布的履行内容为准。         八、断绝或暂停申购的情形         发生下列情况时，基金管制东谈主可断绝或暂停接受投资东谈主的申购央求：       投资东谈主的申购央求。               当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的       活跃商场价钱且接纳估值技能仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托       管东谈主协商说明后，基金管制东谈主应当暂停接受基金申购央求。       股通临时停市或交易时间非浩荡停市），可能影响本基金的投资运作，或导致基       金管制东谈主无法规划当日基金资产净值或无法进行证券交易。       场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金事迹产生负面影响，或出现其他毁伤现       有基金份额握有东谈主利益的情形。       购赎回清单编制差错或基金份额参考净值规划差错。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 机构等因特殊情况无法办理申购，或者指数编制单元、相关证券交易所等因特殊 情况使申购赎回清单无法编制或编制欠妥。上述特殊情况指基金管制东谈主无法预感 并不可抑止的情形，包括但不限于系统故障、集聚故障、通信故障、电力故障、 数据差错等。 务公司等机构认定的交易特殊情况并决定暂停提供部分或者一齐港股通服务，或 者发生其他影响通过港股通进行浩荡交易的情形。   发生除上述第 4、7 项之外的暂停申购情形且基金管制东谈主决定暂停申购时， 基金管制东谈主应当根据相关轨则在轨则媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申 购央求被断绝，被断绝的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况排斥时， 基金管制东谈主应实时规复申购业务的办理。   九、暂停赎回或减速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管制东谈主可暂停接受基金份额握有东谈主的赎回央求或减速 支付赎回对价： 基金份额握有东谈主的赎回央求或减速支付赎回对价。当前一估值日基金资产净值 存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商说明后，基金管制东谈主应当暂停接受基 金赎回央求或减速支付赎回对价。 股通临时停市或交易时间非浩荡停市），可能影响本基金的投资运作，或导致基 金管制东谈主无法规划当日基金资产净值或无法进行证券交易。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 赎回清单编制差错或基金份额参考净值规划差错。 指无法预感并不可抑止的情形，包括但不限于集聚故障、通信故障、电力故障、 数据差错等。   发生上述第 6 项之外的情形且基金管制东谈主决定暂停赎回或减速支付赎回对 价时，基金管制东谈主应报中国证监会备案，已说明的赎回央求，基金管制东谈主应足额 支付。如暂时不可足额支付，未支付部分可脱期支付。在暂停赎回的情况排斥时， 基金管制东谈主应实时规复赎回业务的办理并公告。   十、基金份额的转托管、非交易过户、冻结及解冻等业务   登记机构可依据其业务执法，受理基金份额的转托管、非交易过户、冻结与 解冻等业务，并收取一定的手续用度。   十一、基金份额的质押   在条件许可的情况下，登记机构可依据相关法律律例偏激业务执法，办理基 金份额质押业务，并可收取一定的手续费。   十二、鸠合申购和其他服务 无本质性不利影响的前提下，基金管制东谈主有权制定鸠合申购业务的相关执法。 的场外申购赎回等业务，无需召开基金份额握有东谈主大会。场外申购赎回的具体办 理神气等相关事项届时将另行公告。 性不利影响的前提下，调和基金申购赎回神气或申购赎回对价组成，并提前公告。 取申购用度。 份额握有东谈主利益无本质性不利影响的情况下，安排专门的申购神气，并于新的申 购神气开动实施前另行公告。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 益无本质性不利影响的情况下，采取其他合理的申购、赎回神气，并于新的申购、 赎回神气开动实施前给予公告。 两边需缔结书面托福代理条约。   十三、基金份额的转让   在法律律例允许且条件具备的情况下，基金管制东谈主可受理基金份额握有东谈主通 过中国证监会认同的交易风景或者交易神气进行份额转让的央求并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管制东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额握有东谈主应根据基金管制东谈主公告的业务执法办理基金份额转让业务。   十四、基金清理交收与登记模式的调和或新增   若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限职责公司调和现有的清理交收 与登记模式、申购赎回神气，或推出新的清理交收与登记模式并引入新的申购、 赎回神气，本基金管制东谈主有权调和本基金的清理交收与登记模式及申购、赎回方 式，或新增本基金的清理交收与登记模式并引入新的申购、赎回神气，无需召开 基金份额握有东谈主大会审议。   十五、在不违抗法律律例且对基金份额握有东谈主利益无本质性不利影响的前提 下，基金管制东谈主不错根据商场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调和，也 可采取其他合理的申购赎回神气，并在实施日前依照《信息败露办法》的相关规 定在轨则媒介公告。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）              第十一部分 基金的投资   一、投资主见   详尽追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪过错的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）                        、备选成份股（含存托凭 证）  。为更好地完竣投资主见，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主 板、创业板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、港股通标的股票、存托凭证）、 债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开采行的次级债、地 方政府债券、政府支握机构债券、中期单据、可转变债券（含分离交易可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）                    、债券回购、资产支握证券、同行 存单、银行入款、金融生息品（包括股指期货、国债期货、股票期权）、货币市 场器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎中国 证监会相关轨则）。   本基金可根据法律律例的轨则参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律律例 的轨则而受限制的情形除外。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资股指期权等其他品种或变更投资 比例限制，基金管制东谈主在履行适正当式后，不错相应调和本基金的投资范围及投 资比例轨则。   三、投资策略   本基金主要接纳完全复制法，即按照标的指数成份股偏激权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动而进行相应的调和。但因特殊 情况（如成份股永恒停牌、成份股发生变更、成份股权重由于目田畅达量发生变 化、成份股公司行动、商场流动性不及、港股通额度受限等）导致本基金管制东谈主 无法按照标的指数组成及权重进行同步伐整时，基金管制东谈主将对投资组合进行优 化，尽量裁减追踪过错。在浩荡商场情况下，本基金的风险抑止主见是追求日均     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 追踪偏离度的全王人值不非凡 0.35%，年追踪过错不非凡 4%。如因标的指数编制 执法调和或其他因素导致追踪偏离度和追踪过错非凡上述范围，基金管制东谈主应采 取合理措施幸免追踪偏离度、追踪过错进一步扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生昭着负面事件濒临退市风险，且 指数编制机构暂未作出调和的，基金管制东谈主应当按照基金份额握有东谈主利益优先的 原则，履行里面决策轨范后实时对相关成份股进行调和。   本基金可根据投资主见，基于对基础证券投资价值的潜入研究判断，进行存 托凭证的投资。   本基金将密切热心国表里宏不雅经济走势与我国财政、货币计谋动向，估量未 来利率变动走势，基于本基金流动性管制的需要可投资于债券资产，以保证基金 资产流动性，并裁减组合追踪过错。   本基金在对可转变债券和可交换债券要求和标的公司基本面进行潜入分析 研究的基础上，利用订价模子进行估值分析，投资具有较高安全边缘和精粹流动 性的可转变债券和可交换债券。   本基金将要点对商场利率、刊行要求、支握资产的组成及质料、提前偿还率、 风险补偿收益和商场流动性等影响资产支握证券价值的因素进行分析，并辅助采 用蒙特卡洛方法等数目化订价模子，评估资产支握证券的相对投资价值并作念出相 应的投资决策。   为了更好地完竣投资主见，本基金可投资于股指期货、国债期货、股票期权。   若本基金投资股指期货、国债期货，将根据风险管制的原则，以套期保值为 目的，综合洽商流动性、基差水对等因素。   若本基金投资股票期权，将根据风险管制的原则，以套期保值为主要目的， 综合洽商流动性、价钱等因素。   此外，本基金将热心其他金融生息品的推出情况，如法律律例或监管机构允        国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 许基金投资前述之外的其他金融生息品，本基金将按届时有用的法律律例和监管 机构的轨则，在充分评估金融生息品风险的基础上，在履行适正当式后，严慎地 进行投资。   本基金在参与融资业务时，将通过对商场环境、利率水平、基金范畴以及基 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资范畴。本基金管制东谈主将充分洽商 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，严慎进行投资。   为更好完竣投资主见，在加强风险提神并驯服审慎原则的前提下，本基金可 根据投资管制的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定 出借证券的范围、期限和比例。   跟着证券商场投资器具的发展、丰富和基金管制运作的需要，基金管制东谈主可 以在不改变投资主见的前提下，遵照法律律例的轨则，在履行适正当式后，相应 调和或更新投资策略并公告。   四、投资限制   基金的投资组合应遵照以下限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款 基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；   （2）本基金投资于归并原始权益东谈主的各种资产支握证券的比例，不得非凡 基金资产净值的 10%；   （3）本基金握有的一齐资产支握证券，其市值不得非凡基金资产净值的   （4）本基金握有的归并（指归并信用级别）资产支握证券的比例，不得超 过该资产支握证券范畴的 10%；   （5）本基金管制东谈主管制的一齐基金投资于归并原始权益东谈主的各种资产支握 证券，不得非凡其各种资产支握证券总共范畴的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支握证 券。基金握有资产支握证券期间，如果其信用等级下降、不再合乎投资圭臬，应       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 在评级呈文讦布之日起 3 个月内给予一齐卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不非凡本基金的总 资产，本基金所申报的股票数目不非凡拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金若参与股指期货交易，应驯服以下投资限制： 金资产净值的 10%； 握有的股票总市值的 20%； 规划）应当合乎基金合同对于股票投资比例的相关约定； 不得非凡上一交易日基金资产净值的 20%；   （9）本基金若参与国债期货交易，应驯服以下投资限制： 金资产净值的 15%；在职何交易日日终，握有的卖出洋债期货合约价值不得非凡 基金握有的债券总市值的 30%； 不得非凡上一交易日基金资产净值的 30%； 卖出洋债期货合约价值，总共（轧差规划）应当合乎基金合同对于债券投资比例 的相关约定；   （10）本基金若参与股票期权交易，应驯服以下投资限制： 净值的 10%； 握有合约行权所需的全额现款或交易所执法认同的可冲抵期权保证金的现款等 价物； 按照行权价乘以合约乘数规划；        国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （11）本基金若参与金融生息品（包括股指期货、国债期货、股票期权）交 易，在职何交易日日终，握有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市 值之和，不得非凡基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、资产支握证券、买入返售金融资产（不含质押 式回购）等；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳 的交易保证金后，应当保握不低于交易保证金一倍的现款；   （12）本基金资产总值不非凡基金资产净值的 140%；   （13）本基金若参与融资的，每个交易日日终，本基金握有的融资买入股票 与其他有价证券市值之和，不得非凡基金资产净值的 95%；   （14）本基金若参与转融通证券出借业务的，应驯服以下投资限制： 出借期限在 10 个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险管制轨则》所述流 动性受限证券的范围； 市值加权平均规划； 素以致基金投资不合乎上述比例限制的，基金管制东谈主不得新增出借业务；   （15）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保握一致；   （16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值总共不得非凡基金资产净值 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金管制东谈主之外 的因素以致基金不合乎该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资产 的投资；   （17）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票实施，与境 内上市交易的股票合并规划；      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （18）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述第（6）、（14）、（15）、（16）项另有约定外，因证券/期货商场波动、 证券刊行东谈主合并、基金范畴变动、标的指数成份股调和、标的指数成份股流动性 限制等基金管制东谈主之外的因素以致基金投资比例不合乎上述轨则投资比例的，基 金管制东谈主应当在相关证券可交易的 10 个交易日内进行调和，但中国证监会轨则 的特殊情形除外。法律律例另有轨则的，从其轨则。   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当合乎 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金投资的监督与查抄自基金合同收效之日起开 始。   法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管制东谈主在 履行适正当式后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的轨则实施。   为真贵基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：   （1）承销证券；   （2）违抗轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主管证券交易价钱偏激他不正派的证券交易行动；   （7）法律、行政律例和中国证监会轨则扼制的其他行动。   法律、行政律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适正当式后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的限制为准。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、履行 抑止东谈主或者与其有首要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他首要关联交易的，应当合乎基金的投资主见和投资策略，遵照基金份 额握有东谈主利益优先原则，提神利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场平允合理价钱实施。相关交易必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 律例给予败露。首要关联交易应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的孤独董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适正当式后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的轨则实施。   五、标的指数与事迹比拟基准   本基金的标的指数为中证港股通高股息投资指数。   畴昔若出现标的指数不合乎要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之 外的因素以致标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管制东谈主应当自该情形发生之日起十个就业日内向中国证监会呈文并提倡管制 有规划，如更换基金标的指数、转变运作神气、与其他基金合并或者隔断基金合同 等，并在 6 个月内召集基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额握有东谈主大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同隔断。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至管制有规划确如期间，基金管制 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵照基金份额握有东谈主 利益优先原则辅助基金投资运作。   法律律例或监管机构另有轨则的，从其轨则。   本基金的事迹比拟基准为标的指数收益率，即中证港股通高股息投资指数收 益率（经估值汇率调和）           。   六、风险收益特征   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平表面上高于羼杂型基 金、债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要接纳完全复制策略， 追踪中证港股通高股息投资指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合 的风险收益特征相似。   本基金投资港股通标的股票，会濒临港股通机制下因投资环境、投资标的、 商场轨制以及交易执法等各别带来的独到风险。   七、基金管制东谈主代表基金专揽鼓励或债权东谈主权利的处理原则及方法        国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 护基金份额握有东谈主的利益； 东谈主牟取任何欠妥利益。      八、基金投资组合呈文      本基金管制东谈主的董事会及董事保证本呈文所载府上不存在伪善纪录、误导性 论说或首要遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和圆善性承担个别及连带职责。      基金托管东谈主广发证券股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 10 月 内容不存在伪善纪录、误导性论说或者首要遗漏。      本投资组合呈文所载数据限制 2024 年 9 月 30 日，本呈文所列财务数据未经 审计。                                                 占基金总资产 序号           技俩               金额(元)                                                 的比例(%)      其中：股票                     111,089,079.76       79.22      其中：债券                                  -            -      资产支握证券                                 -            -      其中：买断式回购的买入返售                                             -            -      金融资产          国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）         注：（1）上述股票投资包括可退替代款估值升值。         （2）本基金本呈文期末通过港股通交易机制投资的港股市值为         （1）积极投资按行业分类的境内股票投资组合         本基金本呈文期末未握有境内股票。         （2）指数投资按行业分类的境内股票投资组合         本基金本呈文期末未握有境内股票。         （3）呈文期末按行业分类的港股通投资股票投资组合         行业类别           公允价值（东谈主民币）              占基金资产净值比例（%）    金融                   38,001,525.28                  33.68    动力                   21,062,770.86                  18.67    工业                   20,670,586.90                  18.32   原材料                   11,204,524.31                   9.93   通信业务                   8,632,181.87                   7.65   房地产                    6,727,957.59                   5.96   公用处事                   4,789,532.95                   4.25   信息技能                         -                          -  日常破钞品                         -                          - 非日常生存破钞品                       -                          -   医疗保健                         -                          -          总共             111,089,079.76                 98.46         注：以上分类接纳全球行业分类圭臬（GICS）。         （1）期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票 投资明细                                                            占基金资产 序号       股票代码         股票称呼     数目(股)       公允价值(元)         净值比例                                                                (％)       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）                中国石油化工                  股份      注：统统证券代码接纳当地商场代码。      （2）期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票 投资明细      本基金本呈文期末未握有积极投资股票。      本基金本呈文期末未握有债券。 细      本基金本呈文期末未握有债券。 券投资明细      本基金本呈文期末未握有资产支握证券。 明细      本基金本呈文期末未握有贵金属。 细      本基金本呈文期末未握有权证。      本基金本呈文期内未投资股指期货。      本基金本呈文期内未投资国债期货。      （1）本呈文期内基金投资的前十名证券的刊行主体（除"中信银行"、"星河       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 证券"公告自身或分支机构非法外）莫得被监管部门立案走访或在呈文编制日前 一年受到公开驳诘、处罚的情况。      中信银行及下属分支机构因贸易融资业务、职工行动管制严重违抗审慎规划 执法；违抗轨则办理结汇业务；未按轨则承担押月旦估用度；贷前走访不称职； 贷后管制不称职；贷后管制不到位以致信贷资金回流告贷东谈主账户；贷后管制不到 位以致信贷资金流入限制性规模；首要关联交易信息败露不充分；融合授信管制 不合乎要求；内审东谈主员配置不及；案件防控就业落实不到位；非法披发并购贷款 收购保障公司股权；搭理产物相连误期资产等原因，受到监管机构公开处罚。      星河证券偏激分支机构因营业部对从业东谈主员执业行动管制不及、在营销要领 合规管制不到位，开展场外期权及股票质押业务不审慎,对从业东谈主员偏激鸳侣、 横蛮关系东谈主投资行动监控不到位的情况,未能有用实施合规管制等，受到证监局 出具警示函。      该情况发生后，本基金管制东谈主就上述公司受处罚事件进行了实时辰析和研 究，以为上述公司存在的非法问题对公司规划效果和现款流量未产生首要的本质 影响，对该公司投资价值未产生本质影响。本基金管制东谈主将络续对该公司进行跟 踪研究。      （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同轨则备选股票库 之外的情况。      （3）其他资产组成 序号            称呼                 金额(元)      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）     （4）呈文期末握有的处于转股期的可转变债券明细     本基金本呈文期末未握有可转变债券。     （5）呈文期末前十名股票中存在畅达受限情况的评释     ①期末指数投资前十名股票中存在畅达受限情况的评释     本基金本呈文期末指数投资前十名股票中不存在畅达受限情况。     ②期末积极投资前五名股票中存在畅达受限情况的评释     本基金本呈文期末未握有积极投资股票。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）               第十二部分 基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各种有价证券及单据价值、银行入款本息、基 金应收款项偏激他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东谈主根据相关法律律例、表随便文献为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管制东谈主、基金托管 东谈主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相独 立。   四、基金财产的守护和刑事职责   本基金财产孤独于基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基 金托管东谈主守护。基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产专揽请求冻结、扣 押或其他权利。除照章律律例和《基金合同》的轨则刑事职责外，基金财产不得被处 分。   基金管制东谈主、基金托管东谈主因照章驱散、被照章肃除或者被照章宣告歇业等原 因进行清理的，基金财产不属于其清宽饶产。基金管制东谈主管制运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务互相抵销；基金管制东谈主管制运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得互相抵销。非因基金财产自己承担的债务， 不得对基金财产强制实施。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）              第十三部分 基金资产估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金相关的证券交易风景的交易日以及国度法律律例 轨则需要对外败露基金净值的非交易日。   二、估值对象   基金所领有的股票、债券、资产支握证券、股指期货合约、国债期货合约、 股票期权合约、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   三、估值原则   基金管制东谈主在确定相关金融资产和金融欠债的公允价值时，应合乎《企业会 计准则》、监管部门相关轨则。 有报价的，除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加调和地应用于该资产 或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量 的首要事件的，应接纳最近交易日的报价确定公允价值。有充足字据标明估值日 或最近交易日的报价不可信得过反应公允价值的，搪塞报价进行调和，确定公允价 值。   与上述投资品种一样，但具有不同特征的，应以一样资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值技能中洽商不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产握有者的，那么在估值技能中不应将该限制作 为特征洽商。此外，基金管制东谈主不应试虑因其多量握有相关资产或欠债所产生的 溢价或折价。 利用数据和其他信息支握的估值技能确定公允价值。接纳估值技能确定公允价值 时，应优先使用可不雅察输入值，惟有在无法取得相关资产或欠债可不雅察输入值或 取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。 使潜在估值调和对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，搪塞估值 进行调和并确定公允价值。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   四、估值方法   本基金所握有的投资品种，按如下原则进行估值：   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生首要 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的首要事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了首要变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的首要事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素， 调和最近交易市价，确定公允价钱。   （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 及第估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。   （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 及第估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全 价进行估值。   （4）对在交易所商场上市交易的可转变债券，按照估值日收盘价手脚估值 全价。   （5）交易所上市不存在活跃商场的有价证券，接纳估值技能确定公允价值。 交易所商场挂牌转让的资产支握证券，接纳估值技能确定公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌 的归并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。   （2）初度公开采行未上市的股票、债券，接纳估值技能确定公允价值。   （3）对在交易所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃商场的 情况下，应以活跃商场上未经调和的报价手脚估值日的公允价值进行估值；对于 活跃商场报价未能代表估值日公允价值的情况下，搪塞商场报价进行调和以说明 估值日的公允价值；对于不存在商场行动或商场行动很少的情况下，应接纳估值 技能确定其公允价值。   （4）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公开采行股票、 初度公开采行股票时公司鼓励公开采售股份、通过大批交易取得的带限售期的股      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等畅达受限股票，按监 管机构或行业协会相关轨则确定公允价值。 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全价估值。对于含 投资东谈主回售权的固定收益品种，专揽回售权的，在回售登记日至履行收款日历间 及第第三方估值机构提供的相应品种的独一估值全价或推选估值全价估值，回售 登记截止日（含当日）后未专揽回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。 值。 认利息收入。 估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生首要变化的，接纳 最近交易日结算价估值。国度有最新轨则的，按其轨则进行估值。 会的相关轨则进行估值。 最新轨则的，按其轨则进行估值。 遴选的第三方估值机构未提供估值价钱的，按估值技能确定公允价值。 估值日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。 税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收轨则调和或其他原因导 致基金履行交征税金与估算的应交税金有各别的，基金将在相关税金调和日或实 际支付日进行相应的估值调和。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。 按国度最新轨则估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违抗基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律律例的轨则或者未能充分真贵基金份额握有东谈主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商管制。   根据相关法律律例，基金资产净值规划和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主 承担。本基金的基金司帐职责方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金相关的会 计问题，如经相关各方在对等基础上充分计划后，仍无法达成一致的看法，按照 基金管制东谈主对基金净值信息的规划结果对外给予公布。   五、估值轨范 是按照每个就业日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数目规划，精 确到 0.0001 元，一丝点后第五位四舍五入。基金管制东谈主不错设立大额赎回情形 下的净值精度济急调和机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金管制东谈主于每个就业日规划基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公 告。 或基金合同的轨则暂停估值时除外。基金管制东谈主每个就业日对基金资产估值后， 将基金资产净值和基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误 后，由基金管制东谈主按约定对外公布。   六、估值差错的处理   基金管制东谈主和基金托管东谈主将采取必要、适合、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、实时性。当基金份额净值一丝点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值差错。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金运作过程中，如果由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的邪恶形成估值差错，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶 的职责东谈主应当对由于该估值差错遭受损不当事东谈主（“受损方”）的平直损失按下述 “估值差错处理原则”给予补偿，承担补偿职责。   上述估值差错的主要类型包括但不限于：府上申报差错、数据传输差错、数 据规划差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值差错已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值差错职责方应及 时协调各方，实时进行更正，因更正估值差错发生的用度由估值差错职责方承担； 由于估值差错职责方未实时更正已产生的估值差错，给当事东谈主形成损失的，由估 值差错职责方对平直损失承担补偿职责；若估值差错职责方已经积极协调，何况 有协助义务确当事东谈主有饱和的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿责 任。估值差错职责方搪塞更正的情况向相关当事东谈主进行说明，确保估值差错已得 到更正。   （2）估值差错的职责方对相关当事东谈主的平直损失负责，分歧迤逦损失负责， 何况仅对估值差错的相关平直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值差错而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值差错职责方仍搪塞估值差错负责。如果由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还 或不一齐返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”）                             ，则估值差错责 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的范围内对获取欠妥得利确当 事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如果获取欠妥得利确当事东谈主已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获取的补偿额加上已经获取的欠妥 得利返还的总和非凡其履行损失的差额部分支付给估值差错职责方。   （4）估值差错调和接纳尽量规复至假定未发生估值差错的正确情形的神气。   估值差错被发现后，相关确当事东谈主应当实时进行处理，处理的轨范如下：   （1）查明估值差错发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估值差错发生 的原因确定估值差错的职责方。   （2）根据估值差错处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值差错形成的损失       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 进行评估。   （3）根据估值差错处理原则或当事东谈主协商的方法由估值差错的职责方进行 更正和补偿损失。   （4）根据估值差错处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值差错的更正向相关当事东谈主进行说明。   （1）基金份额净值规划出现差错时，基金管制东谈主应当立即给予纠正，通报 基金托管东谈主，并采取合理的措施谛视损失进一步扩大。   （2）差错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；差错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管制东谈主 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机构另有轨则的，从其轨则处理。   七、暂停估值的情形 业时； 资产价值时； 格且接纳估值技能仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商一 致的，基金管制东谈主应当暂停估值；   八、基金净值的说明   基金资产净值和基金份额净值由基金管制东谈主负责规划，基金托管东谈主负责进行 复核。基金管制东谈主应于每个灵通日交易结果后规划当日的基金资产净值和基金份 额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值规划结果复核说明后发送给基金 管制东谈主，由基金管制东谈主对基金净值给予公布。   九、特殊情况的处理 时，所形成的过错不手脚基金资产估值差错处理。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 编制机构等级三方机构发送的数据差错或由于其他不可抗力原因，或国度司帐政 策变更、商场执法变更等非基金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和基金托 管东谈主天然已经采取必要、适合、合理的措施进行查抄，关联词未能发现该差错，由 此形成的基金资产估值差错，基金管制东谈主和基金托管东谈主罢免补偿职责。但基金管 理东谈主、基金托管东谈主应当积极采取必要的措施削弱或排斥由此形成的影响。 发生制进行估值的应交税金有各别的，相关估值调和不手脚基金资产估值差错处 理。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）            第十四部分 基金的收益与分配   一、基金收益分配原则 供分配利润进行评价，收益评价日坚硬的基金净值增长率非凡事迹比拟基准同期 增长率或者基金可供分配利润金额大于零时，基金管制东谈主可进行收益分配； 本基金的特色，本基金收益分配无需以弥补损失为前提，收益分配后基金份额净 值有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金 收益分配后基金份额净值不可低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值 减去每单元基金份额收益分配金额后不可低于面值； 时间、分配时间、分配有规划及每次基金收益分配数额等内容，基金管制东谈主不错根 据履行情况确定并按影相关轨则公告；   在不违抗法律律例、基金合同的约定以及对基金份额握有东谈主利益无本质性不 利影响的情况下，基金管制东谈主可调和基金收益的分配原则和支付神气，不需召开 基金份额握有东谈主大会审议，但应于变更实施日前在轨则媒介上公告。   二、收益分配有规划   基金收益分配有规划中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、 分配神气等内容。   三、收益分配有规划简直定、公告与实施   本基金收益分配有规划由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在 轨则媒介公告。   四、基金收益分配中发生的用度   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资东谈主自行承担。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）              第十五部分 基金用度与税收   一、基金用度的种类 用度。   二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付神气   本基金的管制费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管制费的规划 方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金资产净值   基金管制费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管制东谈主与基 金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管制东谈主协商一致的神气于次月 前 5 个就业日内从基金财产中一次性支付，基金管制东谈主无需再出具资金划拨指 令。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管制东谈主与基 金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管制东谈主协商一致的神气于次月 前 5 个就业日内从基金财产中一次性支付，基金管制东谈主无需再出具资金划拨指 令。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 3－11 项用度，根据相关律例及相应条约规 定，按用度履行支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的技俩   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   四、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。   基金财产投资的相关税收，由基金份额握有东谈主承担，基金管制东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度相关税收征收的轨则代扣代缴。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）             第十六部分 基金的司帐与审计   一、基金司帐计谋 司帐年度按如下原则：如果《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个司帐 年度败露； 司帐核算，按影相关轨则编制基金司帐报表； 说明。   二、基金的年度审计 共和国证券法》轨则的司帐师事务所偏激注册司帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换司帐师事务所需在 2 日内在轨则媒介公告。      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）             第十七部分 基金的信息败露   一、本基金的信息败露应合乎《基金法》、《运作办法》、《信息败露办法》、 《流动性风险管制轨则》、            《基金合同》偏激他相关轨则。相关法律律例对于信息 败露的败露神气、登载媒介、报备神气等轨则发生变化时，本基金从其最新轨则。   二、信息败露义务东谈主   本基金信息败露义务东谈主包括基金管制东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额握有东谈主 大会的基金份额握有东谈主等法律、行政律例和中国证监会轨则的天然东谈主、法东谈主和非 法东谈主组织。   本基金信息败露义务东谈主应当以保护基金份额握有东谈主利益为根柢起点，按照 法律律例和中国证监会的轨则败露基金信息，并保证所败露信息的信得过性、准确 性、圆善性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息败露义务东谈主应当在中国证监会轨则时间内，将应予败露的基金信 息通过合乎中国证监会轨则条件的寰宇性报刊（以下简称“轨则报刊”）和《信 息败露办法》轨则的互联网网站（以下简称“轨则网站”）等媒介败露，并保证 基金投资东谈主约略按照《基金合同》约定的时间和神气查阅或者复制公开败露的信 息府上。   三、本基金信息败露义务东谈主承诺公开败露的基金信息，不得有下列行动：   四、本基金公开败露的信息应接纳汉文文本。同期接纳外文文本的，基金信 息败露义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文 本为准。   本基金公开败露的信息接纳阿拉伯数字；除很是评释外，货币单元为东谈主民币 元。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   五、公开败露的基金信息   公开败露的基金信息包括：   （一）基金招募评释书、《基金合同》、基金托管条约、基金产物府上撮要    《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基 金份额握有东谈主大会召开的执法及具体轨范，评释基金产物的特性等触及基金投资 东谈主首要利益的事项的法律文献。 评释基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产物特性、风险揭示、信息披 露及基金份额握有东谈主服务等内容。《基金合同》收效后，基金招募评释书的信息 发生首要变更的，基金管制东谈主应当在三个就业日内，更新基金招募评释书并登载 在轨则网站上；基金招募评释书其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新 一次。基金隔断运作的，基金管制东谈主不再更新基金招募评释书。 作监督等行动中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金撮要信息。《基金合同》收效后，基金产物府上撮要的信息发生首要变 更的，基金管制东谈主应当在三个就业日内，更新基金产物府上撮要，并登载在轨则 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新的基金产物府上概 要；基金产物府上撮要其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基 金隔断运作的，基金管制东谈主不再更新基金产物府上撮要。   基金召募央求经中国证监会注册后，基金管制东谈主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募评释书提醒性公告和《基金合同》提醒性公告登 载在轨则报刊上，将基金份额发售公告、基金招募评释书、基金产物府上撮要、 《基金合同》和基金托管条约登载在轨则网站上，基金销售机构将基金产物府上 撮要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同期将《基金合同》、 基金托管条约登载在轨则网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管制东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募评释书确当日登载于轨则媒介上。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （三）《基金合同》收效公告   基金管制东谈主应当在收到中国证监会说明文献的次日在轨则媒介上登载《基金 合同》收效公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》收效后，在开动办理基金份额申购或者赎回前，基金管制东谈主应 当至少每周在轨则网站败露一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在开动办理基金份额申购或者赎回后，基金管制东谈主应当在不晚于每个灵通日 的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点，败露灵通日的基金份 额净值和基金份额累计净值。   基金管制东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站败露半 年度和年度终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金管制东谈主确定基金份额折算日，并提前将公告登载于轨则媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管制东谈主将 基金份额折算结果公告登载于轨则媒介上。   （六）基金份额上市交易公告书   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管制东谈主应当在基金份额上市交 易 3 个就业日前，将基金份额上市交易公告书登载在轨则网站上，并将上市交易 公告书提醒性公告登载在轨则报刊上。   （七）申购赎回清单   在开动办理基金份额申购或者赎回之后，基金管制东谈主应当在每个灵通日，通 过轨则网站、申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。   （八）基金份额申购、赎回对价   基金管制东谈主应当在本基金的《基金合同》、招募评释书等信息败露文献上载 明基金份额申购、赎回对价的规划神气及相关申购、赎回费率，并保证投资东谈主能 够在申购赎回代理券商网站或者营业网点查阅或者复制前述信息府上。   （九）基金如期呈文，包括基金年度呈文、基金中期呈文和基金季度呈文   基金管制东谈主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度呈文，将年 度呈文登载在轨则网站上，并将年度呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。基金年       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 度呈文中的财务司帐呈文应当经过合乎《中华东谈主民共和国证券法》轨则的司帐师 事务所审计。   基金管制东谈主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期呈文，将 中期呈文登载在轨则网站上，并将中期呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   基金管制东谈主应当在季度结果之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度呈文， 将季度呈文登载在轨则网站上，并将季度呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度呈文、中 期呈文或者年度呈文。   如呈文期内出现单一投资者握有基金份额达到或非凡基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管制东谈主至少应当在如期呈文“影响投资者决 策的其他蹙迫信息”项下败露该投资者的类别、呈文期末握有份额及占比、呈文 期内握有份额变化情况及本基金的独到风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管制东谈主应当在基金年度呈文和中期呈文中败露基金组合伙产情况偏激 流动性风险分析等。   （十）临时呈文   本基金发生首要事件，相关信息败露义务东谈主应当在 2 日内编制临时呈文书， 并登载在轨则报刊和轨则网站上。   前款所称首要事件，是指可能对基金份额握有东谈主权益或者基金份额的价钱产 生首要影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东谈主变更；       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 负责东谈主发生变动； 基金托管东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动非凡百分之 三十； 首要行政处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管 业务相关行动受到首要行政处罚、刑事处罚； 履行抑止东谈主或者与其有首要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他首要关联交易事项，中国证监会另有轨则的情形除外； 生变更；     《基金合同》收效后，本基金连气儿 30、40、45 个就业日出现基金份额握 有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的； 格产生首要影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （十一）线路公告   在《基金合同》存续期限内，任何巨匠媒介中出现的或者在商场崇高传的消 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份 额握有东谈主权益的，相关信息败露义务东谈主瞻念察后应当立即对该音讯进行公开线路， 并将相关情况立即呈文基金上市交易的证券交易所。   （十二）清理呈文   《基金合同》隔断的，基金管制东谈主应当照章组织基金财产清理小组对基金财 产进行清理并作出清理呈文。基金财产清理小组应当将清理呈文登载在轨则网站 上，并将清理呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   （十三）基金份额握有东谈主大会决议   基金份额握有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给予公告。   （十四）投资资产支握证券的相关公告   若本基金投资资产支握证券，基金管制东谈主应在本基金中期呈文及年度呈文中 败露其握有的资产支握证券总额、资产支握证券市值占基金净资产的比例和呈文 期内统统的资产支握证券明细。   若本基金投资资产支握证券，基金管制东谈主应在本基金季度呈文中败露其握有 的资产支握证券总额、资产支握证券市值占基金净资产的比例和呈文期末按市值 占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支握证券明细。   （十五）投资股指期货的相关公告   若本基金投资股指期货，基金管制东谈主应当在季度呈文、中期呈文、年度呈文 等如期呈文和招募评释书（更新）等文献中败露股指期货交易情况，包括投资政 策、握仓情况、损益情况、风险方针等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风 险的影响以及是否合乎既定的投资计谋和投资主见等。   （十六）投资国债期货的相关公告   若本基金投资国债期货，基金管制东谈主应在季度呈文、中期呈文、年度呈文等 如期呈文和招募评释书（更新）等文献中败露国债期货交易情况，应当包括投资 计谋、握仓情况、损益情况、风险方针等，并充分揭示国债期货交易对本基金总 体风险的影响以及是否合乎既定的投资计谋和投资主见等。   （十七）投资股票期权的相关公告    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   若本基金投资股票期权，基金管制东谈主应当在如期信息败露文献中败露参与股 票期权交易的相关情况，包括投资计谋、握仓情况、损益情况、风险方针、估值 方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否合乎既定的投 资计谋和投资主见。   （十八）投资港股通标的股票的相关公告   基金管制东谈主应当在基金季度呈文、中期呈文、年度呈文等如期呈文和招募说 明书（更新）等文献中败露港股通标的股票的投资情况。法律律例或中国证监会 另有轨则的，从其轨则。   （十九）基金参与融资和转融通证券出借交易的相关公告   若本基金参与融资，基金管制东谈主应当在季度呈文、中期呈文、年度呈文等定 期呈文和招募评释书（更新）等文献中败露参与融资情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险偏激管制情况等。   若本基金参与转融通证券出借交易，基金管制东谈主应当在季度呈文、中期呈文、 年度呈文等如期呈文等文献中败露基金参与转融通证券出借交易的情况，并就报 告期内发生的首要关联交易事项作念详备评释。   （二十）中国证监会轨则的其他信息。   六、信息败露事务管制   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息败露管制轨制，指定专门部门及 高档管制东谈主员负责管制信息败露事务。   基金信息败露义务东谈主公开败露基金信息，应当合乎中国证监会相关基金信息 败露内容与口头准则等法律律例的轨则。   基金托管东谈主应当按影相关法律律例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约 定，对基金管制东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、 基金如期呈文、更新的招募评释书、基金产物府上撮要、基金清理呈文等相关基 金信息进行复核、审查，并向基金管制东谈主进行书面或电子说明。   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当在轨则报刊中采纳一家报刊败露本基金信息。 基金管制东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子败露网站报送拟败露的基金 信息，并保证相关报送信息的信得过、准确、圆善、实时。   基金管制东谈主、基金托管东谈主除照章在轨则媒介上败露信息外，还不错根据需要       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 在其他巨匠媒介败露信息，关联词其他巨匠媒介不得早于轨则媒介、基金上市交易 的证券交易所网站败露信息，何况在不同媒介上败露归并信息的内容应当一致。   为基金信息败露义务东谈主公开败露的基金信息出具审计呈文、法律看法书的专 业机构，应当制作就业底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》隔断后 10 年，法律律例另有轨则的从其轨则。   七、信息败露文献的存放与查阅   照章必须败露的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按影相关法律法 规轨则将信息置备于各自办公风景、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查 阅、复制。   八、暂停或延伸信息败露的情形   当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸败露基金相关信 息： 业时；    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）              第十八部分 风险揭示   一、商场风险   证券商场价钱受到经济因素、政事因素、投资神气和交易轨制等各样因素的 影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 企业的融资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。 财务景况、商场远景、行业竞争、东谈主员教学等，这些王人会导致企业的盈利发生变 化。如果基金所投资的上市公司规划不善，其股票价钱可能下落，或者约略用于 分配的利润减少，使基金投资收益下降。天然基金不错通过投资各样化来溜达这 种非系统风险，但不可完全侧目。 的履行收益下降。   二、管制风险 会影响其对信息的占有以及对经济时势、证券价钱走势的判断，从而影响基金收 益水平。 基金收益水平。   三、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为交易型灵通式基金，投资东谈主可在本基金的灵通日办理基金份额的申 购和赎回业务。为切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益，遵照基金份额握有 东谈主利益优先原则，审慎说明申购、赎回业务央求，包括但不限于：       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 模或赎回总范畴进行抑止，并在申购赎回清单中公告。 基金管制东谈主应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。 基金管制东谈主基于投资运作与风险抑止的需要，可采取上述措施对基金范畴给予控 制。具体请参见相关公告。 格且接纳估值技能仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当暂停接受基金申购央求、赎回央求或减速支付赎回对价。   提醒投资东谈主提防本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 规划。   （二）本基金拟投资商场、行业及资产的流动性风险评估   本基金为追踪中证港股通高股息投资指数的交易型灵通式指数证券投资基 金，主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）                     、备选成份股（含存托凭证）                                 。通 常情况下，标的指数成份股流动性较好，但不废除在特定商场环境下标的指数成 份股出现流动性较差的情况，基金管制东谈主将根据商场情况，基于对个股的基本面 研究和投资训导，对投资组合进行优化，保握投资组合的流动性，裁减投资组合 的流动性风险。   基金管制东谈主将密切热心各种资产及投资标的的交易活跃程度与价钱的连气儿 秉性况，抑止组合的流动性风险。   （三）备用的流动性风险管制器具的实施情形、轨范及对投资者的潜在影响   基金管制东谈主经与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到平允对待的前提下，可 依照法律律例及基金合同的约定，综合运用各种流动性风险管制器具，对赎回申 请进行抑止调和，手脚特定情形下基金管制东谈主流动性风险管制的辅助措施，包括 但不限于：   投资者请参见基金合同及招募评释书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回对价的情形”，详备了解本基金暂停接受赎回央求的情形 及轨范。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   在此情形下，投资者的赎回央求不被基金管制东谈主接受。   投资者请参见基金合同及招募评释书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回对价的情形”，详备了解本基金减速支付赎回对价的情形 及轨范。   在此情形下，投资者汲取赎回对价的时间将可能比浩荡情形下有所延伸，可 能对投资者的资金安排带来不利影响。   投资者请参见基金合同及招募评释书中“基金资产估值”中的“暂停估值的 情形”，详备了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资者一方面莫得可供参考的基金份额净值，另一方面基金管 理东谈主可暂停接受投资者的申购、赎回央求或减速支付赎回对价，可能导致投资者 无法申购、赎回本基金或汲取赎回对价的时间比浩荡情形下有所延伸。   （四）对 ETF 基金份额握有东谈主而言，ETF 可在二级商场进行买卖，因此也 可能濒临因商场交易量不及而形成的流动性问题，带来基金在二级商场的流动性 风险。   四、本基金独到风险   标的指数并不可完全代表统统这个词股票商场。标的指数成份股的平均呈文率与整 个股票商场的平均呈文率可能存在偏离。   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司规划景况、 投资东谈主神气和交易轨制等各样因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。 风险   手脚完全追踪标的指数推崇的指数化投资，ETF 的投资风险主如若基金份额 净值（NAV）增长率与标的指数增长率偏离的风险，以下因素可能使基金投资组 合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的追踪过错抑止未达约     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 定主见。   （1）由于标的指数调和成份股或变更编制方法，使 ETF 在相应的组合调和 中产生追踪偏离度与追踪过错；   （2）由于标的指数成份股发生配股、增发等行动导致成份股在标的指数中 的权重发生变化，使 ETF 在相应的组合调和中产生追踪偏离度和追踪过错；   （3）成份股派发现款红利、送配等所获收益可能导致基金收益率偏离标的 指数收益率，从而产生追踪偏离度和追踪过错；   （4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使 ETF 无法实时调和投资组 合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪过错；   （5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管制费和托管费的存 在，使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度和追踪过错；   （6）在 ETF 指数化投资过程中，基金管制东谈主的管明智商，例如追踪指数的 水平、技能妙技、买入卖出的时机采纳等，王人会对 ETF 的收益产生影响，从而 影响 ETF 对标的指数的追踪程度；   （7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合 中个别股票的握有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全一样；因穷乏卖 空、对冲机制偏激他器具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现 金变动；因指数发布机构指数编制差错等，由此产生追踪偏离度与追踪过错。   如因标的指数编制执法调和或其他因素导致本基金的追踪过错抑止未达约 定主见，本基金净值推崇与指数价钱走势可能发生较大偏离。   尽管可能性很小，但根据基金合同轨则，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资计谋将会改变，投资组合将随之调和， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保握一致，投资东谈主须承担此项调和带来的 风险与成本。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管制和真贵，畴昔指数编制机构可 能由于各样原因罢手对指数的管制和真贵，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个就业日内向中国证监会呈文并提倡管制有规划，如更换基金标的     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 指数、转变运作神气、与其他基金合并或者隔断基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额握有东谈主大会未顺利召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同隔断。投资东谈主将濒临更换基金标的指数、转变运作神气、 与其他基金合并或者隔断基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至管制有规划确如期间，基金管制 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵照基金份额握有东谈主 利益优先原则辅助基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数推崇与相关商场推崇有在各别，影响投资收益。   尽管本基金将通过有用的套利机制使基金份额二级商场交易价钱的折溢价 抑止在一定范围内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多因素影响，存在 不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   标的指数成份股可能因各样原因临时或永恒停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：   （1）基金可能因无法实时调和投资组合而导致追踪偏离度和追踪过错扩大。   （2）停牌成份股可能因其权重占比、商场复牌预期、现款替代符号等因素 影响本基金二级商场价钱的折溢价水平。   （3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能实时买入或卖出的，则 该部分款项将按照本招募评释书的约定神气进行结算，由此可能影响投资者的投 资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪过错。   （4）在极点情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法实时 卖出成份股以获取足额的合乎要求的赎回对价，由此基金管制东谈主可能在申购赎回 清单中确立较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将濒临无法赎 回一齐或部分 ETF 份额的风险。   基金管制东谈主或基金管制东谈主托福其他机构规划并通过深圳证券交易所发布基 金份额参考净值（IOPV），仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在各别，IOPV 规划也可能出现差错。投资东谈主若参     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资东谈主自行承担。   因本基金不再合乎证券交易所上市条件被隔断上市，或被基金份额握有东谈主大 会决议提前隔断上市，导致基金份额不可络续进行二级商场交易的风险。   如果投资者申购时未能提供合乎要求的申购对价，或者基金管制东谈主根据基金 合同的轨则断绝投资者的申购央求，则投资者的申购央求失败。本基金的申购赎 回清单中，基金管制东谈主可设定申购份额上限，以对当日的申购总范畴进行抑止， 可能存在因达到当日申购范畴上限而导致后续申购失败的风险。   基金份额握有东谈主在提倡赎回央求时，如基金组合中不具备足额的合乎条件的 赎回对价，可能导致赎回失败的情形。   基金管制东谈主可能根据成份股市值范畴变化等因素调和最小申购、赎回单元， 由此可能导致投资东谈主按原最小申购、赎回单元申购并握有的基金份额，可能无法 按照新的最小申购、赎回单元一齐赎回。   另外，本基金的申购赎回清单中，基金管制东谈主可设定赎回份额上限，以对当 日的赎回总范畴进行抑止，可能存在因达到当日赎回范畴上限而导致后续赎回失 败的风险。   如果基金管制东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名 单、数目、现款替代标记、现款替代比率、替代金额等出错，投资东谈主利益将受损， 申购赎回的浩荡进即将受影响。   基金管制东谈主在进行申购赎回清单的现款替代符号确立时，将充分洽商由此引 发的商场套利等行动对基金份额握有东谈主可能形成的利益毁伤。但基金管制东谈主不可 保证极点情况下申购赎回清单符号确立的完全合感性。   因触及香港商场股票的买卖，在投资者申购、赎回本基金时，本基金组合证 券需以一定数目的现款进行现款替代，并由基金管制东谈主按照招募评释书约定代理    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 申赎投资者进行相关证券买卖，投资者需承受买入证券的结算成本和卖出证券的 结算金额的不确定性（含汇率波动）的风险。   由于指数成份股采取基金管制东谈主代买代卖模式，可能给投资者申购和赎回带 来价钱的不确定性，而这种价钱的不确定性可能影响本基金二级商场价钱的折溢 价水平。此外，投资东谈主在赎回基金份额时，基金投资组合变现可能受到商场变化、 部分红份股停牌或流动性不及等因素影响，导致投资者收到的赎回对价可能脱期 交收或赎回对价的金额出现较大波动的风险。   本基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险：   （1）申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、 暂停或隔断，由此影响对投资东谈主申购赎回服务的风险。   （2）登记机构可能调和结算轨制，对投资东谈主基金份额、资金的结算神气发 生变化，轨制调和可能给投资东谈主带来风险。同样的风险还可能来自于证券交易所 偏激他代理机构。   （3）证券交易所、登记机构、基金托管东谈主偏激他服务机构可能误期，导致 基金或投资东谈主利益受损的风险。   本基金可投资资产支握证券，主要存在以下风险：                        （1）特定原始权益东谈主歇业 风险、现款流估量风险等与基础资产相关的风险；                      （2）资产支握证券信用增级措 施相关风险、资产支握证券的利率风险、评级风险等与资产支握证券相关的风险； （3）管制东谈主误期非法风险、托管东谈主误期非法风险、专项规划账户管制风险、资 产服务机构非法风险等与专项规划管制相关的风险；                       （4）计谋风险、税收风险、 发生不可抗力事件的风险、技能风险和操格调险等其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的商场风险、信用风险、 操格调险和法律风险等。由于股指期货时常具有杠杆效应，价钱波动比标的器具 更为剧烈。何况由于股指期货订价复杂，不适合的估值可能使基金资产濒临损失 风险。股指期货接纳保证金交易轨制，由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利 行情时，股价指数渺小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。股指期货采      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在轨则的时间内补足保证金，按轨则将被强制 平仓，可能给投资东谈主带来损失。   本基金可投资国债期货，可能濒临商场风险、基差风险、流动性风险。商场 风险是因期货商场价钱波动使所握有的期货合约价值发生变化的风险。基差风险 是期货商场的独到风险之一，是指由于期货与现货间的价差的波动，影响套期保 值或套利效果，使之发生未必损益的风险。流动性风险可分为两类：一类为畅达 量风险，是指期货合约无法实时以所但愿的价钱建立或了结头寸的风险，此类风 险往往是由商场穷乏广度或深度导致的；另一类为资金量风险，是指资金量无法 知足保证金要求，使得所握有的头寸濒临被强制平仓的风险。   本基金可投资股票期权，主要濒临的风险包括商场风险、流动性风险、杠杆 风险、信用风险和操格调险等。期权价钱主要受到标的资产价钱水平、标的资产 价钱波动率、期权到期时间、商场利率水对等因素的影响，当商场行情发生变化 时，期权的价值也会随之波动。相较于股票商场，期权商场的流动性相对较低， 部分期权合约可能存在交易不活跃、买卖价差较大的情况，握有的股票期权可能 遭受无法成交、平仓出局的情况。期权具有杠杆效应，只需支付相对较小的权利 金，就不错获取较大的投资收益，杠杆效应在放大收益的同期也会放大损失，在 商场不利的情况下，可能会濒临较大的损失。期权交易触及多方参与，在交易过 程中，可能会存在误期或其他信用风险。期权交易同期还会濒临着各种操格调险。   本基金可投资国内照章刊行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价钱波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的刊行 东谈主及境表里交易机制相关的风险可能平直或迤逦成为本基金的风险。   本基金可根据投资策略需要或商场环境的变化，采纳将部分基金资产投资于 存托凭证或采纳不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非势必投资存托凭 证。   本基金仅通过内地与香港股票商场交易互联互通机制投资于香港股票商场，    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 通过港股通机制投资将濒临港股通机制下因投资环境、投资标的、商场轨制以及 交易执法等各别带来的独到风险。包括但不限于以下风险：   （1）港股商场股价波动较大的风险   港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，因此逐日涨跌幅 空间相对较大，港股股价可能推崇出比 A 股更为剧烈的股价波动，使基金濒临 较大的投资风险。   （2）汇率风险   汇率波动可能对基金的投资收益形成损失。本基金以东谈主民币销售与结算，港 币相对于东谈主民币的汇率变化将会影响本基金港股投资部分的资产价值，从而导致 基金资产濒临潜在风险；东谈主民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波 动，从而对基金事迹产生影响。   此外，本基金投资港股通标的股票时，在交易时间内提交订单依据的港币买 入参考汇率和卖出参考汇率，并未便是最驱逐算汇率。港股通交易日日终，中国 证券登记结算有限职责公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分管至每笔交 易，确定交易履行适用的结算汇率，也使本基金投资濒临汇率风险。   （3）港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险   主要指在内地开市香港休市的情形下，港股通不可浩荡交易，港股不可实时 卖出，可能带来一定的流动性风险。具体而言，可能存在以下因港股通机制下交 易日不连贯带来的风险： 停市，投资者将濒临在停市期间无法进行港股通交易的风险； 或深交所证券交易服务公司将可能暂停提供部分或者一齐港股通服务，投资者将 濒临在暂停服务期间无法进行港股通交易的风险； 情况，所取得的港股通股票之外的联交所上市证券，只可通过港股通卖出，但不 得买入，上交所或深交所另有轨则的除外； 认购权利在联交所上市的，不错通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票权    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 益分拨、转变或者上市公司被收购等所取得的非联交所上市证券，不错享有相关 权益，但不得通过港股通买入或卖出。   （4）港股因额度限制交易失败风险   港股通业务存在逐日额度限制。在香港联交所开市前阶段，当日额度使用完 毕的，新增的买单申报将濒临失败的风险；在联交所握续交易时段或者收市竞价 交易时段，当日额度使用罢了的，当日本基金将濒临不可通过港股通进行买入交 易的风险。   （5）境外商场的其他相关风险   本基金通过港股通机制投资于香港商场，该机制在商场参预、投资额度、可 投资对象、税务计谋等方面王人有一定的限制，而且此类限制可能会连续调和，这 些限制因素的变化可能对本基金参预或退出当地商场形成贫困，从而对投资收益 以及浩荡的申购赎回产生平直或迤逦的影响。   （1）杠杆效应放大风险：本基金通过融资不错扩大交易额度，利用较少资 本来获取较大利润，这势必也放大了风险。本基金将股票手脚担保品进行融资时， 既需要承担原有的股票价钱变化带来的风险，又得承担新投资股票带来的风险， 还得支付相应的利息或用度，如判断错误或操作欠妥，会加大损失。   （2）担保智商及限制交易风险：单只或一齐证券被暂停融资、本基金账户 被暂停或取消融资阅历等，这些影响可能给本基金形成经济损失。此外，本基金 也可能濒临由于自身辅助担保比例低于融资合同约定的担保要求，且未能实时补 充担保物，导致信用账户交易受到限制，从而形成经济损失。   （3）强制平仓风险：本基金在从事融资交易期间，如果不可按照约定的期 限退回债务，或上市证券价钱波动，导致日终清理后辅助担保比例低于劝诫线， 且不可按照约定追加担保物时，将濒临担保物被证券公司强制平仓的风险，由此 可能给本基金形成经济损失。   本基金可参与转融通证券出借业务，濒临的风险包括但不限于流动性风险、 信用风险和商场风险。   （1）流动性风险：本基金濒临大额赎回时可能因转融通证券出借的原因，       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 发生无法实时变现并支付赎回对价的风险；   （2）信用风险：转融通证券出借的敌手方可能无法实时退回出借证券、无 法实时支付权益补偿及相关用度的风险；   （3）商场风险：证券出借后，可能濒临出借期间无法实时处置证券的商场 风险。   《基金合同》收效后，连气儿 50 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行 基金财产清理并隔断，不需召开基金份额握有东谈主大会。基金份额握有东谈主可能濒临 基金合同提前隔断的风险。   五、本基金法律文献中触及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募评释书等法律文献中触及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特色的轮廓性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者适合性管制实施 指点（试行）》及里面评级圭臬，将基金产物按照风险由低到高规章进行风险级 别评定隔离，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险景况表述并毋庸然一致或存在对应关系。同 时，不同销售机构因其采取的具体评价圭臬和方法的各别，对归并产物风险级别 的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、商场变化及基金履交运 作情况等应时调和对本基金的风险评级。敬请投资东谈主瞻念察，在购买本基金时按照 销售机构的要求完成风险承受智商与产物风险之间的匹配覆按，并须实时热心销 售机构对于本基金风险评级的调和情况，严慎作出投资决策。   六、其他风险   如因技能因素、东谈主为因素，构兵、天然灾害等不可抗力而产生的风险等。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）           第十九部分 基金的隔断与清理   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例轨则 和基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，经履行适正当式 后，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告。 自决议收效后 2 日内在轨则媒介公告。   二、《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行相关轨范后，                    《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主相连的；   三、基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金管制东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监 督下进行基金清理。 管东谈主、合乎《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。 估价、变现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》隔断情形出当前，由基金财产清理小组融合收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘司帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理 呈文出具法律看法书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不可实时变现的，清理期限相应顺延。   四、清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的统统合 理用度，清理用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   五、基金财产清理剩余资产的分配   依据基金财产清理的分配有规划，将基金财产清理后的一齐剩余资产扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金 份额比例进行分配。   六、基金财产清理的公告   清理过程中的相关首要事项须实时公告；基金财产清理呈文经合乎《中华东谈主 民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律看法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理 呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   七、基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例轨则的最 低期限。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）             第二十部分 基金合同内容摘抄   一、基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金份额握有东谈主的权利、义务   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金管制东谈主的权利包括但不 限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》收效之日起，根据法律律例和《基金合同》孤独运用 并管制基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律律例轨则或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照轨则召集基金份额握有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及相关法律轨则监督基金托管东谈主，如以为基金托管 东谈主违抗了《基金合同》及国度相关法律轨则，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资东谈主的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行动进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或托福其他合乎条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并获取《基金合同》轨则的用度；   （10）依据《基金合同》及相关法律轨则决定基金收益的分配有规划；   （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回央求；   （12）依照法律律例为基金的利益对被投资公司专揽鼓励权利，为基金的利 益专揽因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律律例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融 通证券出借业务；   （14）以基金管制东谈主的口头，代表基金份额握有东谈主的利益专揽诉讼权利或者 实施其他法律行动；       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （15）采纳、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；   （16）在合乎相关法律律例和相关证券交易所及登记机构相关业务执法的规 定以及本基金合同的前提下，制订和调和相关基金认购、申购、赎回和非交易过 户等业务的执法；   （17）托福第三方机构办理本基金的交易、清理、估值、结算等业务；   （18）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金管制东谈主的义务包括但不 限于：   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以淳厚信用、严慎费力的原则管制和运 用基金财产；   （4）配备饱和的具有专科阅历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的规划神气管制和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抑止、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制， 保证所管制的基金财产和基金管制东谈主的财产互相孤独，对所管制的不同基金分别 管制，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他相关轨则外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采取适合合理的措施使规划基金份额认购、申购和赎回对价的方法符 合《基金合同》等法律文献的轨则，按相关轨则规划并公告基金净值信息，确定 基金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐呈文；   （10）编制季度呈文、中期呈文和年度呈文；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》偏激他相关轨则，履行信息败露及    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 呈文义务；   （12）保守基金买卖渊博，不走漏基金投资规划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》偏激他相关轨则另有轨则外，在基金信息公开败露前应予遁藏，不 向他东谈主走漏，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专科参谋人提供服务需要提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配有规划，实时向基金份额握有 东谈主分配基金收益；   （14）按轨则受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他相关轨则召集基金份额握有东谈主大 会或配合基金托管东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产管制业务行动的司帐账册、报表、记录和其他相 关府上不低于法律律例轨则的最低期限；   （17）确保需要向基金投资东谈主提供的各项文献或府上在轨则时间发出，何况 保证投资东谈主约略按照《基金合同》轨则的时间和神气，随时查阅到与基金相关的 公开府上，并在支付合理成本的条件下得到相关府上的复印件；   （18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的守护、清理、估价、 变现和分配；   （19）濒临驱散、照章被肃除或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会 并文告基金托管东谈主；   （20）因违抗《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额握有东谈主正当 权益时，应当承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而罢免；   （21）监督基金托管东谈主按法律律例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基 金托管东谈主违抗《基金合同》形成基金财产损失机，基金管制东谈主应为基金份额握有 东谈主利益向基金托管东谈主追偿；   （22）当基金管制东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理相关基 金事务的行动承担职责；   （23）以基金管制东谈主口头，代表基金份额握有东谈主利益专揽诉讼权利或实施其 他法律行动；   （24）基金管制东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 收效，基金管制东谈主承担一齐召募用度，将已召募资金并加计银行同期入款利息在 基金召募期结果后 30 日内退还基金认购东谈主；   （25）实施收效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额握有东谈主名册；   （27）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金托管东谈主的权利包括但不 限于：   （1）自《基金合同》收效之日起，照章律律例和《基金合同》的轨则安全 守护基金财产；   （2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律律例轨则或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管制东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管制东谈主有违抗《基 金合同》及国度法律律例行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成首要损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资东谈主的利益；   （4）根据相关商场执法，为基金开设证券账户、资金账户等投资所需账户， 为基金办理证券、期货交易资金清理；   （5）提议召开或召集基金份额握有东谈主大会；   （6）在基金管制东谈主更换时，提名新的基金管制东谈主；   （7）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金托管东谈主的义务包括但不 限于：   （1）以淳厚信用、费力尽责的原则握有并安全守护基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有合乎要求的营业风景，配备饱和的、 及格的老成基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托处事宜；   （3）建立健全里面风险抑止、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的 基金财产互相孤独；对所托管的不同的基金分别确立账户，孤独核算，分账管制，       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 保证不同基金之间在账户确立、资金划拨、账册记录等方面互相孤独；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他相关轨则外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；   （5）守护由基金管制东谈主代表基金缔结的与基金相关的首要合同及相关凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管制东谈主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；   （7）保守基金买卖渊博，除《基金法》、《基金合同》偏激他相关轨则另有 轨则外，在基金信息公开败露前给予遁藏，不得向他东谈主走漏，但因监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务需要提供的 情况除外；   （8）复核、审查基金管制东谈主规划的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回对价及法律律例轨则的相关内容；   （9）办理与基金托管业务行动相关的信息败露事项；   （10）对基金财务司帐呈文、季度呈文、中期呈文和年度呈文出具看法，说 明基金管制东谈主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如果 基金管制东谈主有未实施《基金合同》轨则的行动，还应当评释基金托管东谈主是否采取 了适合的措施；   （11）保存基金托管业务行动的记录、账册、报表和其他相关府上不低于法 律律例轨则的最低期限；   （12）从基金管制东谈主或其托福的登记机构处汲取并保存基金份额握有东谈主名 册；   （13）按轨则制作相关账册并与基金管制东谈主查对；   （14）依据基金管制东谈主的指示或相关轨则向基金份额握有东谈主支付基金收益和 赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他相关轨则，召集基金份额握有东谈主 大会或配合基金管制东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按照法律律例和《基金合同》的轨则监督基金管制东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现和 分配；    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （18）濒临驱散、照章被肃除或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会， 并文告基金管制东谈主；   （19）因违抗《基金合同》导致基金财产损失机，愉快担补偿职责，其补偿 职责不因其退任而罢免；   （20）按轨则监督基金管制东谈主按法律律例和《基金合同》轨则履行我方的义 务，基金管制东谈主因违抗《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东谈主 利益向基金管制东谈主追偿；   （21）实施收效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （22）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金份额握有东谈主的权利包括 但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分配清理后的剩余基金财产；   （3）照章央求赎回或转让其握有的基金份额；   （4）按照轨则要求召开基金份额握有东谈主大会或者召集基金份额握有东谈主大会；   （5）出席或者委派代表出席基金份额握有东谈主大会，对基金份额握有东谈主大会 审议事项专揽表决权；   （6）查阅或者复制公开败露的基金信息府上；   （7）监督基金管制东谈主的投资运作；   （8）对基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动依 法拿告状讼或仲裁；   （9）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》偏激他相关轨则，基金份额握有东谈主的义务包括 但不限于：   （1）谨慎阅读并驯服《基金合同》、招募评释书等信息败露文献；   （2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受智商，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   （3）热心基金信息败露，实时专揽权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购款项或股票、申购和赎回对价及法律律例和《基金合同》 所轨则的用度；   （5）在其握有的基金份额范围内，承担基金损失或者《基金合同》隔断的 有限职责；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东谈主正当权益的行动；   （7）实施收效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因获取的欠妥得利；   （9）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额握有东谈主大会召集、议事及表决的轨范和执法   （一）基金份额握有东谈主大会由基金份额握有东谈主组成，基金份额握有东谈主的正当 授权代表有权代表基金份额握有东谈主出席会议并表决。基金份额握有东谈主握有的每一 基金份额领有对等的投票权。   本基金份额握有东谈主大会不设日常机构。   （二）在本基金顺利召募并运作之后，如基金管制东谈主管制本基金的纠合基金 的：   鉴于本基金和本基金的纠合基金的相关性，纠合基金的基金份额握有东谈主不错 凭所握有的纠合基金份额出席或者委派代表出席本基金的基金份额握有东谈主大会 并参与表决。在规划参会份额和计票时，纠合基金份额握有东谈主握有的享有表决权 的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额握有东谈主大会的权益登记日，纠合 基金握有本基金份额的总额乘以该基金份额握有东谈主所握有的纠合基金份额占联 接基金总份额的比例，规划结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。   纠合基金的基金管制东谈主不应以纠合基金的口头代表纠合基金的全体基金份 额握有东谈主以本基金的基金份额握有东谈主的身份专揽表决权，但可接受纠合基金的特 定基金份额握有东谈主的托福以纠合基金的基金份额握有东谈主代理东谈主的身份出席本基 金的基金份额握有东谈主大会并参与表决。   纠合基金的基金管制东谈主代表纠合基金的基金份额握有东谈主提议召开或召集本 基金份额握有东谈主大会的，须先遵照纠合基金基金合同的约定召开纠合基金的基金 份额握有东谈主大会，纠合基金的基金份额握有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 额握有东谈主大会的，由纠合基金的基金管制东谈主代表纠合基金的基金份额握有东谈主提议 召开或召集本基金份额握有东谈主大会。   （三）召开事由 律律例、《基金合同》或中国证监会另有轨则的除外）：   （1）隔断《基金合同》；   （2）更换基金管制东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）转变基金运作神气；   （5）调和基金管制东谈主、基金托管东谈主的酬报圭臬；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资主见、范围或策略；   （9）变更基金份额握有东谈主大会轨范；   （10）基金管制东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额握有东谈主大会；   （11）单独或总共握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额握有东谈主（以基金管制东谈主收到提议当日的基金份额规划，下同）就归并事项书 面要求召开基金份额握有东谈主大会；   （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生首要影响的其他事项；   （13）隔断基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所隔断 上市的情形除外；   （14）法律律例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额 握有东谈主大会的事项。 无本质性不利影响的情况下，以下情况可由基金管制东谈主和基金托管东谈主协商后修 改，不需召开基金份额握有东谈主大会：   （1）法律律例要求加多的基金用度的收取；   （2）调和本基金的申购费率或变更收费神气；   （3）因相应的法律律例、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限职责公     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 司的相关业务执法发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）加多或减少份额类别，或调和基金份额分类办法及执法；   （5）调和基金收益的分配原则和支付神气；   （6）对《基金合同》的修改对基金份额握有东谈主利益无本质性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生首要变化；   （7）在法律律例和中国证监会允许的范围内，调和相关基金认购、申购、 赎回、交易、转托管、非交易过户、质押等业务的执法；   （8）调和基金的申购赎回神气；   （9）在履行适正当式后，基金推出新业务或服务；   （10）按照法律律例和《基金合同》轨则不需召开基金份额握有东谈主大会的其 他情形。   （四）会议召集东谈主及召集神气 金管制东谈主召集。 提倡书面提议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面奉告基金托管东谈主。基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管制 东谈主，基金管制东谈主应当配合。 求召开基金份额握有东谈主大会，应当向基金管制东谈主提倡书面提议。基金管制东谈主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提倡提议的基金份额 握有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额握有东谈主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东谈主提倡书面提议。基金托管 东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提倡提议的基 金份额握有东谈主代表和基金管制东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 之日起 60 日内召开并奉告基金管制东谈主，基金管制东谈主应当配合。 开基金份额握有东谈主大会，而基金管制东谈主、基金托管东谈主王人不召集的，单独或总共代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主有权自行召集，并至少提前 基金管制东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得阻碍、侵扰。 益登记日。   （五）召开基金份额握有东谈主大会的文告时间、文告内容、文告神气 告。基金份额握有东谈主大和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时间、地方和会议口头；   （2）会议拟审议的事项、议事轨范和表决神气；   （3）有权出席基金份额握有东谈主大会的基金份额握有东谈主的权益登记日；   （4）授权托福解释的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代 理有用期限等）、投递时间和地方；   （5）会务常设有计划东谈主姓名及有计划电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文告的其他事项。 中评释本次基金份额握有东谈主大会所采取的具体通信神气、托福的公证机关偏激联 系神气和有计划东谈主、表决看法寄交的截止时间和收取神气。 决看法的计票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文告基金管制东谈主 到指定地方对表决看法的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额握有东谈主，则应另行 书面文告基金管制东谈主和基金托管东谈主到指定地方对表决看法的计票进行监督。基金 管制东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决看法的计票进行监督的，不影响表决看法 的计票遵循。   （六）基金份额握有东谈主出席会议的神气       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金份额握有东谈主大会可通过现场开会神气或通信开会神气或法律律例或监 管机构允许的其他神气召开，会议的召开神气由会议召集东谈主确定。 代表出席，现场开会时基金管制东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额握 有东谈主大会，基金管制东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵循。现场开 会同期合乎以下条件时，不错进行基金份额握有东谈主大会议程：   （1）切身出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主 握有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释合乎法律律例、《基金合 同》和会议文告的轨则，何况握有基金份额的凭证与基金管制东谈主握有的登记府上 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证炫耀， 有用的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额握有东谈主大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额握有东谈主大会。再行召 集的基金份额握有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 口头或基金合同约定的其他神气在表决截止日以前投递至召集东谈主指定的地址或 系统。通信开会应以书面神气或基金合同约定的其他神气进行表决。   在同期合乎以下条件时，通信开会的神气视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个就业日内连 续公布相关提醒性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文告基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主， 则为基金管制东谈主）到指定地方对表决看法的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托 管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管制东谈主）和公证机关的监督下按照会 议文告轨则的神气收取基金份额握有东谈主的表决看法；基金托管东谈主或基金管制东谈主经 文告不参加收取表决看法的，不影响表决遵循；   （3）本东谈主平直出具表决看法或授权他东谈主代表出具表决看法的，基金份额握     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 有东谈主所握有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东谈主平直出具表决看法或授权他东谈主代表出具表决看法基金份额握有东谈主所 握有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告 的基金份额握有东谈主大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额握有东谈主大会。再行召集的基金份额握有东谈主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的握有东谈主平直出具表决看法或授权他东谈主代表出具 表决看法；   （4）上述第（3）项中平直出具表决看法的基金份额握有东谈主或受托代表他东谈主 出具表决看法的代理东谈主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具表决看法的 代理东谈主出具的托福东谈主握有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释符 正当律律例、《基金合同》和会议文告的轨则，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面神气授权其代理东谈主出席基金份额握有东谈主大会，具体神气在会议文告 中列明。 非现场神气相结合的神气召开基金份额握有东谈主大会，会议轨范比照现场开会和通 讯神气开会的轨范进行。表决神气上，基金份额握有东谈主也不错接纳集聚、电话或 其他神气进行表决，具体神气由会议召集东谈主确定并在会议文告中载明。   （七）议事内容与轨范   议事内容为关系基金份额握有东谈主利益的首要事项，如《基金合同》的首要修 改、决定隔断《基金合同》、更换基金管制东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合 并、法律律例及《基金合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主以为需提交基金份 额握有东谈主大会计划的其他事项。   基金份额握有东谈主大会的召集东谈主发出召鸠合议的文告后，对原有提案的修改应 当在基金份额握有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额握有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   在现场开会的神气下，起始由大会主握东谈主按照下列第（九）条文矩轨范确定 和公布监票东谈主，然后由大会主握东谈主宣读提案，经计划后进行表决，并形成大会决 议。大会主握东谈主为基金管制东谈主授权出席会议的代表，在基金管制东谈主授权代表未能 主握大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主握；如果基金管制东谈主 授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主握大会，则由出席大会的基金份额握有 东谈主和代理东谈主所握表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生别称基金份额握 有东谈主手脚该次基金份额握有东谈主大会的主握东谈主。基金管制东谈主和基金托管东谈主拒不出席 或主握基金份额握有东谈主大会，不影响基金份额握有东谈主大会作出的决议的遵循。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名 （或单元称呼）、身份解释文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主 姓名（或单元称呼）和有计划神气等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，起始由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文告的表决 截止日历后 2 个就业日内在公证机关监督下由召集东谈主统计一齐有用表决，在公证 机关监督下形成决议。   （八）表决   基金份额握有东谈主所握每份基金份额有一票表决权。   基金份额握有东谈主大会决议分为一般决议和很是决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以 很是决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的神气通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 转变基金运作神气、更换基金管制东谈主或者基金托管东谈主、隔断《基金合同》、本基 金与其他基金合并，以很是决议通过方为有用。   基金份额握有东谈主大会采取记名神气进行投票表决。   采取通信神气进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均以为有充分的 相背字据解释，不然提交合乎会议文告中轨则的说明基金份额握有东谈主身份文献的 表决视为有用出席的基金份额握有东谈主，口头合乎会议文告轨则的表决看法视为有       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 效表决，表决看法迁延不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 见的基金份额握有东谈主所代表的基金份额总额。   基金份额握有东谈主大会的各项提案或归并项提案内比肩的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （九）计票   （1）如大会由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额握有东谈主大会的主握 东谈主应当在会议开动后文告在出席会议的基金份额握有东谈主和代理东谈主中选举两名基 金份额握有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基 金份额握有东谈主自行召集或大会天然由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，关联词基金管 理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额握有东谈主大会的主握东谈主应当在会议开动 后文告在出席会议的基金份额握有东谈主中选举三名基金份额握有东谈主代表担任监票 东谈主。基金管制东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵循。   （2）监票东谈主应当在基金份额握有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主握东谈主当 场公布计票结果。   （3）如果会议主握东谈主或基金份额握有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在文告表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东谈主应当进行 再行盘货，再行盘货以一次为限。再行盘货后，大会主握东谈主应当赶紧公布再行清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关给予公证，基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不出席 大会的，不影响计票的遵循。   在通信开会的情况下，计票神气为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金 托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管制东谈主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程给予公证。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒派代 表对表决看法的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （十）收效与公告   基金份额握有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金份额握有东谈主大会的决议自表决通过之日起收效。   基金份额握有东谈主大会决议自收效之日起 2 日内在轨则媒介上公告。如果接纳 通信神气进行表决，在公告基金份额握有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主应当实施收效的基金份额握有东谈主 大会的决议。收效的基金份额握有东谈主大会决议对全体基金份额握有东谈主、基金管制 东谈主、基金托管东谈主均有不戮力。   （十一）本部分对于基金份额握有东谈主大会召开事由、召开条件、议事轨范、 表决条件等轨则，但凡平直援用法律律例的部分，如将来法律律例修改导致相关 内容被取消或变更的，基金管制东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可平直 对本部安分容进行修改和调和，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。   三、基金合同的变更、隔断与基金财产的清理   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例规 定和基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，经履行适正当式 后，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告。 自决议收效后 2 日内在轨则媒介公告。   （二）《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行相关轨范后，《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主相连的；   （三）基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金管制东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 督下进行基金清理。 管东谈主、合乎《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。 估价、变现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》隔断情形出当前，由基金财产清理小组融合收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘司帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理 呈文出具法律看法书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不可实时变现的，清理期限相应顺延。   （四）清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的统统合 理用度，清理用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产清理剩余资产的分配   依据基金财产清理的分配有规划，将基金财产清理后的一齐剩余资产扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金 份额比例进行分配。   （六）基金财产清理的公告   清理过程中的相关首要事项须实时公告；基金财产清理呈文经合乎《中华东谈主 民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律看法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例轨则的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》相关的一切争 议，应经友好协商管制，如经友好协商未能管制的，则任何一方均有权将争议提 交上海国外经济贸易仲裁委员会，按照该会届时有用的仲裁执法进行仲裁，仲裁 的地方在上海市，仲裁裁决是结尾的，对仲裁各方当事东谈主均具有不戮力，仲裁费 用由败诉方承担，仲裁裁决另有决定的除外。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，络续诚挚、费力、尽责 地履行基金合同轨则的义务，真贵基金份额握有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中华东谈主民共和国法律（为本基金合同之目的，不含港澳台地 区法律）统领。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的神气   《基金合同》可印制成册，供投资东谈主在基金管制东谈主、基金托管东谈主、销售机构 的办公风景和营业风景查阅。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）             第二十一部分 托管条约内容摘抄    一、基金托管条约当事东谈主    （一）基金管制东谈主    称呼：国泰基金管制有限公司    住所：中国（上海）目田贸易试验区浦东正途 1200 号 2 层 225 室    法定代表东谈主：周向勇    成立日历：1998 年 3 月 5 日    批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】5 号    组织口头：有限职责公司    注册本钱：11,000 万元东谈主民币    存续期限：握续规划    有计划电话：400-888-8688    （二）基金托管东谈主    称呼：广发证券股份有限公司    注册地址：广东省广州市黄埔区中新广州常识城升起一街 2 号 618 室    办公地址：广东省广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 34 楼    法定代表东谈主：林传辉    成立日历：1994 年 01 月 21 日    批准设立机关和批准设立文号：中国东谈主民银行广东省分行粤银管字【1991】 第 133 号    注册本钱：东谈主民币 7,621,087,664 元    存续期间：永恒    基金托管阅历批文及文号：证监许可【2014】510 号    组织口头：股份有限公司    规划范围：证券经纪；证券投资研究；与证券交易、证券投资行动相关的财 务参谋人；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资 基金托管；为期货公司提供中间先容业务；代销金融产物；股票期权作念市。（依 法须经批准的技俩，经相关部门批准后方可开展规划行动。）     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   二、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。   本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭 证）。为更好地完竣投资主见，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主 板、创业板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、港股通标的股票、存托凭证）、 债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开采行的次级债、地 方政府债券、政府支握机构债券、中期单据、可转变债券（含分离交易可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、资产支握证券、同行 存单、银行入款、金融生息品（包括股指期货、国债期货、股票期权）、货币市 场器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎中国 证监会相关轨则）。   本基金可根据法律律例的轨则参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律律例 的轨则而受限制的情形除外。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资股指期权等其他品种或变更投资 比例限制，基金管制东谈主在履行适正当式后，不错相应调和本基金的投资范围及投 资比例轨则。   （二）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 投资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调和期限进行监督： 金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%； 金资产净值的 10%； 该资产支握证券范畴的 10%；     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 券，不得非凡其各种资产支握证券总共范畴的 10%； 基金握有资产支握证券期间，如果其信用等级下降、不再合乎投资圭臬，应在评 级呈文讦布之日起 3 个月内给予一齐卖出； 产，本基金所申报的股票数目不非凡拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （1）本基金在职何交易日日终，握有的买入股指期货合约价值，不得非凡 基金资产净值的 10%；   （2）本基金在职何交易日日终，握有的卖出股指期货合约价值不得非凡基 金握有的股票总市值的 20%；   （3）本基金所握有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，总共（轧 差规划）应当合乎基金合同对于股票投资比例的相关约定；   （4）本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得非凡上一交易日基金资产净值的 20%；   （1）本基金在职何交易日日终，握有的买入国债期货合约价值，不得非凡 基金资产净值的 15%；在职何交易日日终，握有的卖出洋债期货合约价值不得超 过基金握有的债券总市值的 30%；   （2）本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金 额不得非凡上一交易日基金资产净值的 30%；   （3）本基金所握有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买 入、卖出洋债期货合约价值，总共（轧差规划）应当合乎基金合同对于债券投资 比例的相关约定；   （1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得非凡基金资 产净值的 10%；   （2）开仓卖出认购期权的，应握有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的， 应握有合约行权所需的全额现款或交易所执法认同的可冲抵期权保证金的现款      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 等价物；   （3）未平仓的期权合约面值不得非凡基金资产净值的 20%。其中，合约面 值按照行权价乘以合约乘数规划； 在职何交易日日终，握有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之 和，不得非凡基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期 日在一年以内的政府债券）、资产支握证券、买入返售金融资产（不含质押式回 购）等；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交 易保证金后，应当保握不低于交易保证金一倍的现款； 其他有价证券市值之和，不得非凡基金资产净值的 95%；   （1）参与转融通证券出借业务的资产，不得非凡基金资产净值的 30%，其 中，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险管制轨则》所 述流动性受限证券的范围；   （2）参与转融通证券出借业务的单只证券不得非凡本基金握有该证券总量 的 30%；   （3）最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；   （4）参与转融通证券出借的平均剩余期限不得非凡 30 天，平均剩余期限按 照市值加权平均规划；   （5）因证券商场波动、上市公司合并、基金范畴变动等基金管制东谈主之外的 因素以致基金投资不合乎上述比例限制的，基金管制东谈主不得新增出借业务； 开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保 握一致； 因素以致基金不合乎该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资产的       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 投资； 上市交易的股票合并规划；   除上述第 6、14、15、16 项另有约定外，因证券/期货商场波动、证券刊行 东谈主合并、基金范畴变动、标的指数成份股调和、标的指数成份股流动性限制等基 金管制东谈主之外的因素以致基金投资比例不合乎上述轨则投资比例的，基金管制东谈主 应当在相关证券可交易的 10 个交易日内进行调和，但中国证监会轨则的特殊情 形除外。法律律例另有轨则的，从其轨则。   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当合乎 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金投资的监督与查抄自基金合同收效之日起开 始。   法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管制东谈主在 履行适正当式后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的轨则实施。   （三）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对本基 金投资扼制行动进行监督。为真贵基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用 于下列投资或者行动：   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、履行 抑止东谈主或者与其有首要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他首要关联交易的，应当合乎基金的投资主见和投资策略，遵照基金份 额握有东谈主利益优先原则，提神利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 照商场平允合理价钱实施。相关交易必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例给予败露。首要关联交易应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的孤独董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适正当式后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的轨则实施。   （四）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 管制东谈主参与银行间债券商场进行监督。   本基金参与银行间债券交易前，基金管制东谈主须向基金托管东谈主提供经矜重采纳 的、本基金适用的银行间债券商场交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交 易结算神气。基金托管东谈主监督基金管制东谈主是否按事前提供的银行间债券商场交易 敌手名单进行交易。基金管制东谈主不错每半年对银行间债券商场交易敌手名单进行 更新，如基金管制东谈主根据商场情况需要临时调和银行间债券商场交易敌手名单， 应向基金托管东谈主评释原理，在与交易敌手发生交易前 3 个就业日内与基金托管东谈主 协商管制。基金管制东谈主收到基金托管东谈主书面说明后，被说明调和的名单开动收效， 新名单收效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照条约 进行结算。基金管制东谈主负责对交易敌手的资信抑止，按银行间债券商场的交易规 则进行交易，并负责管制因交易敌手不履行合同而形成的纠纷及损失，基金托管 东谈主不承担由此形成的相应法律职责及损失。若未践约的交易敌手在基金托管东谈主与 基金管制东谈主确定的时间前仍未承担误期职责偏激他相关法律职责的，基金管制东谈主 不错对相应损失先行给予承担，然后再向相关交易敌手追偿。基金托管东谈主则根据 银行间债券商场成交单对合同履行情况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同 形成的损失。如基金托管东谈主过后发现基金管制东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或 交易神气进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管制东谈主，基金托管东谈主不承担由 此形成的相应损构怨职责。如基金管制东谈主未提供名单，视为可与全商场交易敌手 进行交易。   （五）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 管制东谈主投资银行入款进行监督。   基金投资银行入款的，基金管制东谈主应确定合乎条件的统统入款银行的名单， 并实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主对基金投资银行入款的交易敌手是否合乎    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 相关轨则进行监督。基金管制东谈主应根据法律律例的轨则及《基金合同》的约定， 建立投资轨制、审慎采纳入款银行，作念好风险抑止；并按照基金托管东谈主的要求配 合基金托管东谈主完成相关业务办理。   （六）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 资产净值规划、基金份额净值规划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息败露、基金宣传推介材料中登载基金事迹推崇数据等进 行监督和核查。   如果基金管制东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将虚伪的事迹推崇数据印制在 宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担相应职责，并将在发现后立即呈文中 国证监会。   （七）基金托管东谈主根据相关法律律例的轨则及《基金合同》的约定，对基金 投资畅达受限证券进行监督。 受限证券相关问题的文告》等相关法律律例轨则。 开采行股票、公开采行股票网下配售部分等在刊行时明确一如期限锁如期的可交 易证券，不包括由于发布首要音讯或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市 证券、回购交易中的质押券等畅达受限证券。本基金不投资有锁如期但锁如期不 明确的证券。   本基金投资的畅达受限证券限于可由中国证券登记结算有限职责公司或中 央国债登记结算有限职责公司负责登记和存管，并可在证券交易所或寰宇银行间 债券商场交易的证券。   本基金投资的畅达受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管制东谈主负责 相关就业的落实和协调，并确保基金托管东谈主约略浩荡查询。因基金管制东谈主原因产 生的畅达受限证券登记存管问题，形成基金托管东谈主无法安全守护本基金资产的责 任与损失，及因畅达受限证券存管平直影响本基金安全的职责及损失，由基金管 理东谈主承担。 风险抑止轨制、流动性风险抑止预案等规章轨制。基金管制东谈主应当根据基金流动       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 性的需要合理安排畅达受限证券的投资比例，并在风险抑止轨制中明确具体比 例，幸免基金出现流动性风险。基金管制东谈主应当将上述规章轨制提交给基金托管 东谈主。   基金管制东谈主对本基金投资畅达受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险 采取积极有用的措施，在合理的时间内有用管制基金运作的流动性问题。如因基 金普遍赎回或商场发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活坚苦时，基金管制东谈主 应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承担相应损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管东谈主不承担相应职责。如因基金管制东谈主原 因导致本基金出现损失以致基金托管东谈主承担连带补偿职责的，基金管制东谈主应补偿 基金托管东谈主由此遭受的损失。   在投资畅达受限证券之前，基金管制东谈主应至少提前一个交易日向基金托管东谈主 提供相关畅达受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文献（如有）：   拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价钱、锁如期、 基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已握有畅达 受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管制东谈主应保证上述信息 的信得过、圆善。   基金托管东谈主在监督基金管制东谈主投资畅达受限证券的过程中，如以为因商场出 现剧烈变化导致基金管制东谈主的具体投资行动可能对基金财产形成较大风险，基金 托管东谈主有权要求基金管制东谈主对该风险的排斥或提神措施进行补充和整改，并作念出 书面评释。不然，基金托管东谈主经事前书面奉告基金管制东谈主，有权断绝实施其相关 指示。因断绝实施该指示形成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担相应职责，并 有权呈文中国证监会。   如果基金管制东谈主未按照本条约的约定向基金托管东谈主报送相关数据或者报送 了伪善的数据，导致基金托管东谈主不可履行托管东谈主职责的，基金管制东谈主应照章承担 相应法律后果。除基金托管东谈主未能依据《基金合同》及本条约履行职责外，因投 资畅达受限证券产生的损失，基金托管东谈主按照本条约履行监督职责后不承担上述 损失。   （八）基金参与转融通证券出借业务，基金管制东谈主应当驯服严慎规划的原则， 配备技能系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管制轨制，完善业务    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 进程，有用提神和抑止风险，基金托管东谈主将对基金参与转融通证券出借业务进行 监督与复核。   （九）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的上述事项及投资指示或履行投资运作中 违抗法律律例和《基金合同》的轨则，应实时以书面口头文告基金管制东谈主限期纠 正。基金管制东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管制东谈主收到通 知后应鄙人一就业日前实时查对并以书面口头给基金托管东谈主发出回函，就基金托 管东谈主的合理疑义进行解释或举证，评释非法原因及纠正期限，并保证在规如期限 内实时改正。在上述规如期限内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查，督 促基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主文告的非法事项未能在限期内纠正 的，基金托管东谈主应呈文中国证监会。基金托管东谈主发现基金管制东谈主依据交易轨范已 经收效的投资指示违抗法律、行政律例和其他相关轨则，或者违抗《基金合同》 约定的，应当立即文告基金管制东谈主，并呈文中国证监会。   （十）基金管制东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、                              《基金合同》 和本托管条约对基金业求实施核查。对基金托管东谈主发出的书面提醒，基金管制东谈主 应在轨则时间内恢复并改正，或就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证；对基 金托管东谈主按照律例要求需向中国证监会报送基金监督呈文的事项，基金管制东谈主应 积极配合提供相关数据府上和轨制等。   （十一）基金托管东谈主发现基金管制东谈主有首要非法行动，应实时呈文中国证监 会，同期文告基金管制东谈主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金管制东谈主 无正派原理，断绝、遏制对方根据本条约轨则专揽监督权，或采取拖延、诈骗等 妙技妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提倡告戒仍不改正的，基 金托管东谈主应呈文中国证监会。   三、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全守护基金财产、开设基金财产的托管账户和证券账户等投资所需 账户、复核基金管制东谈主规划的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管制东谈主指 令办理清理交收、相关信息败露和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管制东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管制、未实施或无故延伸实施基金管制东谈主资金划拨指示、走漏基金投资信息等      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 违抗《基金法》、《基金合同》、本条约偏激他相关轨则时，应实时以书面口头通 知基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文告后应鄙人一就业日前实时查对并以 书面口头给基金管制东谈主发出回函，评释非法原因及纠正期限，并保证在规如期限 内实时改正。在上述规如期限内，基金管制东谈主有权随时对文告县项进行复查，督 促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行动，包括但不限 于：提交相关府上以供基金管制东谈主核查托管财产的圆善性和信得过性，在轨则时间 内恢复基金管制东谈主并改正。   （三）基金管制东谈主发现基金托管东谈主有首要非法行动，应实时呈文中国证监会， 同期文告基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金托管东谈主无正 当原理，断绝、遏制对方根据本条约轨则专揽监督权，或采取拖延、诈骗等妙技 妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金管制东谈主提倡告戒仍不改正的，基金管 理东谈主应呈文中国证监会。   四、基金财产的守护   （一）基金财产守护的原则 正当合规指示，基金托管东谈主不得自交运用、刑事职责、分配基金的任何财产。 户。 整与孤独。 守护基金财产，如有特殊情况两边可另行协商管制。 确定到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托 管东谈主应实时文告基金管制东谈主采取措施进行催收。由此给基金财产形成损失的，基 金管制东谈主应负责向相关当事东谈主追偿基金财产的损失，基金托管东谈主对此不承担相应 职责，但应给予必要的协助与配合。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 托管基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 阅历的买卖银行开设的基金认购专户。该账户由基金管制东谈主或其托福的登记机构 开立并管制。 基金份额握有东谈主东谈主数合乎《基金法》、                 《运作办法》等相关轨则后，基金管制东谈主应 将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东谈主开立的基金托管账户，同期在轨则时 间内，遴聘合乎《中华东谈主民共和国证券法》轨则的司帐师事务所进行验资，出具 验资呈文。出具的验资呈文由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方 为有用。 东谈主按轨则办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金托管账户的开立和管制 据基金管制东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管 东谈主守护和使用。本基金的一切货币相差行动，包括但不限于投资、支付赎回对价、 支付基金收益、收取申购对价，均需通过本基金的托管账户进行。 管东谈主和基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务之外的行动。   （四）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管制 深圳分公司为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户，账户称呼以履行开立 为准。 管东谈主和基金管制东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的行动。 证券交易资金账户。证券经纪机构根据相关法律律例、表随便文献为本基金开立 相关资金账户并按照该证券经纪机构开户的进程和要求与基金管制东谈主缔结相关 条约。 额存放在基金管制东谈主为基金开设证券交易资金账户中，场内的证券交易资金清理 由基金管制东谈主所采纳的证券公司负责。基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资 金清理，也不负责守护证券交易资金账户内存放的资金。 触及相关账户的开设、使用的，按相关轨则开设、使用并管制；若无相关轨则， 则基金托管东谈主应当比照并驯服上述对于账户开设、使用的轨则。   （五）债券托管专户的开设和管制   根据基金管制东谈主的要求，《基金合同》收效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银 行、中央国债登记结算有限职责公司、银行间商场清理所股份有限公司的相关规 定，以基金的口头在中央国债登记结算有限职责公司、银行间商场清理所股份有 限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间商场债券的结算。基金 管制东谈主代表基金缔结寰宇银行间债券商场债券回购主条约。寰宇银行间同行拆借 商场的交易阅历由基金管制东谈主以基金的口头央求，银行间债券商场准入备案由基 金管制东谈主和基金托管东谈主共同负责。   （六）其他账户的开立和管制 的轨则，在基金管制东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按相关执法使用并管制。 理。   （七）基金财产投资的相关有价凭证等的守护   基金财产投资的相关什物证券、银行如期入款存单等有价凭证由基金托管东谈主 负责妥善守护，守护凭证由基金托管东谈主握有。什物证券的购买和转让，由基金托 管东谈主根据基金管制东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主履行有用抑止下的什物证券在      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 基金托管东谈主守护期间的损坏、灭失，由此产生的职责应由基金托管东谈主承担。托管 东谈主对托管东谈主之外机构履行有用抑止的证券不承担守护职责。   （八）与基金财产相关的首要合同的守护   由基金管制东谈主代表基金签署的、与基金相关的首要合同的原件分别由基金管 理东谈主、基金托管东谈主守护。除条约另有轨则外，基金管制东谈主在代表基金签署与基金 相关的首要合同期应保证基金一方握有两份以上的蓝本，以便基金管制东谈主和基金 托管东谈主至少各握有一份蓝本的原件。首要合同的守护期限不低于法律律例轨则的 最低期限。对于无法取得二份以上的蓝本的，基金管制东谈主应向基金托管东谈主提供加 盖公章的合同复印件或扫描件，未经两边协商一致，合同原件不得转动。   五、基金资产净值规划和司帐核算   （一）基金资产净值的规划及复核轨范   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的净资产值。   基金份额净值是按照每个就业日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的 余额数目规划，精准到 0.0001 元，一丝点后第五位四舍五入。基金管制东谈主不错 设立大额赎回情形下的净值精度济急调和机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金管制东谈主于每个就业日规划基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公 告。   基金管制东谈主应每个就业日对基金资产估值。但基金管制东谈主根据法律律例或基 金合同的轨则暂停估值时除外。基金管制东谈主每个就业日对基金资产估值后，将基 金资产净值和基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由 基金管制东谈主按约定对外公布。   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的股票、债券、资产支握证券、股指期货合约、国债期货合约、 股票期权合约、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   基金管制东谈主与基金托管东谈主应按照《基金合同》约定的估值方法进行估值。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管制东谈主与基金托管东谈主应当按照《基金合同》的约定处理特殊情况。   （三）基金份额净值差错的处理神气   基金管制东谈主与基金托管东谈主应当按照《基金合同》的约定处理估值差错。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 资产价值时； 格且接纳估值技能仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商一 致的，基金管制东谈主应当暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度相关部门轨则的司帐轨制实施。   （六）基金账册的建立   基金管制东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐呈文。基金管制东谈主独赶紧 确立、记录和守护本基金的全套账册。若基金管制东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方 法存在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找 到错账的原因而影响到基金净值的规划和公告的，以基金管制东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与呈文的编制和复核   基金管制东谈主应当实时编制并对外提供信得过、圆善的基金财务司帐呈文。月度 报表的编制，基金管制东谈主应于每月晦了后 5 个就业日内完成。季度呈文应在每个 季度结果之日起 15 个就业日内编制罢了并给予公告；中期呈文在司帐年度半年 终了后两个月内编制罢了并给予公告；年度呈文在司帐年度结果后三个月内编制 罢了并给予公告。基金年度呈文中的财务司帐呈文应当经过合乎《中华东谈主民共和 国证券法》轨则的司帐师事务所审计。《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管 理东谈主不错不编制当期季度呈文、中期呈文或者年度呈文。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管制东谈主在上述财务报表完成后，将报表提供给基金托管东谈主复核，基金托 管东谈主应在收到后进行复核，并将复核结果书面文告基金管制东谈主。基金管制东谈主和基 金托管东谈主之间的上述文献交往均以邮件的神气或两边约定的其他神气进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管制东谈主和基金 托管东谈主应共同查明原因，进行调和，调和以两边认同的账务处理神气为准；若双 方无法达成一致，以基金管制东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基 金管制东谈主提供的呈文上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复 核看法书，两边各自留存一份。如果基金管制东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公 告之日之前就相关报抒发成一致，基金管制东谈主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东谈主有权就相关情况报中国证监会备案。   （八）基金管制东谈主应每季度向基金托管东谈主提供基金事迹比拟基准的基础数据 和编制结果。   六、基金份额握有东谈主名册的守护   本基金的基金管制东谈主和基金托管东谈主须分别妥善守护的基金份额握有东谈主名册， 包括基金合同收效日、基金合同隔断日、基金权益登记日、基金份额握有东谈主大会 权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册。基金份额握 有东谈主名册的内容至少应包括握有东谈主的称呼和握有的基金份额。   基金份额握有东谈主名册由登记机构编制，由基金管制东谈主审核并提交基金托管东谈主 守护。基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主提供任意一个交易日或一齐交易日的基金 份额握有东谈主名册，基金管制东谈主应实时提供，不得无故拖延或断绝提供。   基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额握有东谈主名册。每年 6 月 30 日 和 12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册应于下月前十个就业日内提交；基金合同生 效日、基金合同隔断日等触及到基金蹙迫事项日历的基金份额握有东谈主名册应于发 寿辰后十个就业日内提交。   基金管制东谈主和基金托管东谈主应妥善守护基金份额握有东谈主名册，保存期限不少于 法律律例轨则的最低期限。基金托管东谈主不得将所守护的基金份额握有东谈主名册用于 基金托管业务之外的其他用途，并应驯服遁藏义务。若基金管制东谈主或基金托管东谈主 由于自身原因无法妥善守护基金份额握有东谈主名册，应按相关律例轨则各自承担相      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 应的职责。   七、争议管制神气   因本条约产生或与之相关的争议，两边当事东谈主应经友好协商管制，如经友好 协商未能管制的，则任何一方均有权将争议提交上海国外经济贸易仲裁委员会， 按照该会届时有用的仲裁执法进行仲裁，仲裁的地方在上海市，仲裁裁决是结尾 的，对仲裁各方当事东谈主均具有不戮力，仲裁用度由败诉方承担，仲裁裁决另有决 定的除外。   争议处理期间，两边当事东谈主应信守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责，各自络续 诚挚、费力、尽责地履行《基金合同》和本托管条约轨则的义务，真贵基金份额 握有东谈主的正当权益。   本条约受中华东谈主民共和国法律（为本条约之目的，不含港澳台地区法律）管 辖。   八、基金托管条约的变更、隔断与基金财产的清理   （一）托管条约的变更轨范   本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，其 内容不得与基金合同的轨则有任何突破。   （二）基金托管条约隔断的情形 权；   （三）基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金管制东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监 督下进行基金清理。 管东谈主、合乎《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 估价、变现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》隔断情形出当前，由基金财产清理小组融合收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘司帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理 呈文出具法律看法书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不可实时变现的，清理期限相应顺延。   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的统统合 理用度，清理用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产清理的分配有规划，将基金财产清理后的一齐剩余资产扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金 份额比例进行分配。   清理过程中的相关首要事项须实时公告；基金财产清理呈文经合乎《中华东谈主 民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律看法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理 呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文提醒性公告登载在轨则报刊上。   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例轨则的最 低期限。       国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）           第二十二部分 对基金份额握有东谈主的服务     基金管制东谈主承诺为基金份额握有东谈主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金管制东谈主根据基金份额握有东谈主的需要和商场的变化，有权加多、修改这些 服务技俩。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东谈主不错通过电话、信函、电邮、传真等神气提倡研究、建议、投诉等需 求，基金管制东谈主将尽快给予回复，并在处理进度中随时给予追踪反馈。     三、短信提醒发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管制东谈主客户服务电话、网站央求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金管制东谈主如期或不如期向投资东谈主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管制东谈主客户服务电话、网站央求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金管制东谈主如期或不如期向投资东谈主发送电子资讯。     五、有计划基金管制东谈主 层     六、如本招募评释书存在职何您/贵机构无法链接的内容，请通过上述神气 有计划基金管制东谈主。请确保投资前，您/贵机构已经全面链接了本招募评释书。     国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）           第二十三部分 其他应败露事项         公告称呼                  败露媒介         日历 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                              《中国证券报》     2024/7/24 指数证券投资基金基金合同收效公告 国泰基金管制有限公司高档管制东谈主员变更                              《中国证券报》     2024/7/25 公告 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                               公司官网       2024/7/29 指数证券投资基金上市交易公告书 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式 指数证券投资基金灵通日常申购与赎回业           《中国证券报》     2024/7/29 务的公告 对于国泰中证港股通高股息投资交易型开 放式指数证券投资基金新增流动性服务商           《中国证券报》     2024/8/1 的公告（广发证券） 对于国泰中证港股通高股息投资交易型开 放式指数证券投资基金新增流动性服务商           《中国证券报》     2024/8/1 的公告（中信证券） 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                              《中国证券报》     2024/8/1 指数证券投资基金上市交易提醒性公告 对于国泰中证港股通高股息投资交易型开 放式指数证券投资基金新增一级交易商的           《中国证券报》     2024/8/6 公告 对于国泰中证港股通高股息投资交易型开 放式指数证券投资基金新增一级交易商的           《中国证券报》     2024/8/9 公告 国泰基金管制有限公司对于旗下部分 ETF                              《中国证券报》     2024/8/21 调和申购赎回折算汇率的公告 国泰基金管制有限公司对于旗下部分交易          《中国证券报》、《上 型灵通式基金新增爱建证券有限职责公司          海证券报》、《证券时   2024/8/23 为一级交易商的公告                    报》、《证券日报》 国泰基金管制有限公司对于旗下部分交易          《中国证券报》、《上 型灵通式基金新增信达证券股份有限公司          海证券报》、《证券时   2024/8/29 为一级交易商的公告                    报》、《证券日报》 国泰基金管制有限公司对于旗下部分交易          《中国证券报》、《上 型灵通式基金新增联储证券股份有限公司          海证券报》、《证券时   2024/8/29 为一级交易商的公告                    报》、《证券日报》                             《中国证券报》、《上 国泰基金管制有限公司对于旗下部分 ETF                             海证券报》、《证券时   2024/9/6 暂停申购、赎回业务的公告                                  报》 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                              《中国证券报》     2024/9/11 指数证券投资基金暂停申购及赎回业务的      国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号） 公告 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                               《中国证券报》     2024/9/11 指数证券投资基金第 1 次分红公告 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                               《中国证券报》     2024/9/24 指数证券投资基金第 2 次分红公告 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式 指数证券投资基金暂停申购及赎回业务的            《中国证券报》     2024/10/8 公告 对于国泰中证港股通高股息投资交易型开 放式指数证券投资基金新增光大证券股份            《中国证券报》     2024/10/11 有限公司为一级交易商的公告 国泰基金管制有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、《上 型灵通式基金新增大同证券有限职责公司           海证券报》、《证券时   2024/10/14 为一级交易商的公告                     报》、《证券日报》 国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式                               《中国证券报》     2024/11/1 指数证券投资基金第 3 次分红公告    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）     第二十四部分 招募评释书存放偏激查阅神气   本招募评释书存放在本基金管制东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公风景，投 资东谈主可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募评释书复制件或复印件， 但应以招募评释书蓝本为准。基金管制东谈主和基金托管东谈主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。    国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金更新招募评释书（2024 年第二号）               第二十五部分 备查文献  以下备查文献存放在本基金管制东谈主、基金托管东谈主的办公风景。投资东谈主可在办 公时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。  一、中国证监会对于准予国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券 投资基金注册的批复文献  二、   《国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金基金合同》  三、   《国泰中证港股通高股息投资交易型灵通式指数证券投资基金托管条约》  四、法律看法书  五、基金管制东谈主业务阅历批件、营业执照  六、基金托管东谈主业务阅历批件、营业执照  七、中国证监会要求的其他文献                               国泰基金管制有限公司                             二零二四年十二月十二日